Personen- und Sozialversicherungen

Teil H - Personenversicherung Einzel-Lebensversicherung

Teil H - Personenversicherung Einzel-Lebensversicherung


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Flashcards 39
Language Deutsch
Category Career Studies
Level Vocational School
Created / Updated 27.09.2020 / 04.03.2025
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Welche drei Arten von Lebensversicherungen gibt es und was sind ihre Eigenschaften?

  1. Risikolebensversicherung
    Person die stirbt oder erwerbsunfähig wird, löst die Versicherungsleistung aus
     
  2. Vermögensbildende Versicherung
    Person die das Ende des Versicherungsvertrages erleben muss, um das angesparte Vermögen erhalten zu können
     
  3. Altersrentenversicherung
    Person die im vereinbarten Zeitraum leben muss, um die vereinbarte Rente zu erhalten

Wann spricht man von einer Lebensversicherung auf zwei Leben?

  • Wenn die Versicherungspolice auf zwei Personen lautet und nicht nur auf eine

Z.b zwei Ehepartner. Wenn einer stirbt erhält der andere das vereinbarte Geld.

Auch möglich bei Geschäftspartnern die Geschäft gemeinsam aufziehen

Wer erhält bei einer Risikolebensversicherung Todesfallleistungen?

  • 3b
    Der Versicherte kann selbst bestimmen, wer die Leistung erhält
     
  • 3a
    Gemäss BVG, gesetzliche Rangordnung muss eingehalten werden

 

Gibt Standardbegünstigungsklausel wenn nichts erwähnt wird:

Zuerst Ehepartner, bei Fehlen an Kinder, bei Fehlen an Eltern, bei Fehlen an Geschwister, bei Fehlen an übrige Erben

Was sind Versicherungsschutz und Versicherungsleistung bei den drei Arten von Lebensversicherung?
 

- Todesfallversicherung
- Erwerbsunfähigkeitsversicherung
- Vermögensbildende Versicherungen (Kapitalversicherung)
- Altersrentenversicherung (Leibrenten)

  • Todesfallversicherung
    • Versicherungsschutz
      Finanzielle Risiko des Todes
    • Versicherungsleistung
      Die Begünstigten erhalten die versicherte Geldleistung
       
  • Erwerbsunfähigkeitsversicherung
    • Versicherungsschutz
      Krankheits- oder Unfallbedingte Verlust des Ewerbseinkommens
    • Versicherungsleistung
      Geldleistung in einer Rente die maximal bis zum Ablauf der Vertragsdauer ausbezahlt wird. Mit Zusatzversicherung werden meist Prämienbefreiungen versichert. 
       
  • Vermögensbildende Versicherungen (Kapitalversicherung)
    • Versicherungsschutz
      Sparkomponente und in der Regel auch Todesfall
    • Versicherungsleistung
      Sparkomponente: Versicherte erhält bei Ende der Vertragsdauer die festgelegte Geldsumme. Bei Risikokomponente Todesfall erhalten Begünstigte die Festgelegte Geldsumme
       
  • Altersrentenversicherung (Leibrenten)
    • Versicherungsschutz
      Kauft eine Rente, die zum Versicherungszeitpunkt beginnt
    • Versicherungsleistung
      Wenn vereinbarte Termin eintrifft, zahlt Versicherer abgemachte Rente aus. Meist lebenslänglich. In Todesfall wird Rückgewähr gemäss Abmachung (Police und AVB) an Begünstigte ausbezahlt

Welche zwei Arten von Prämien gibt es bei den Lebensversicherungen? Wie sind sie aufgebaut?

  • Jahresprämie
    Einmal jährlich, kann aber auf Wunsch kürzere Perioden bezahlt werden aber mit Mehrkosten
    Weit verbreitet bei Risikoleben und vermögensbildenden Versicherungen
     
  • Einmalprämie
    Alles auf einmal. Ist sehr hoher Geldbetrag. Kommt in der Regel bei Altersrenten und auch vermögensbildenden Renten vor

Was ist das Prämiendepot und was sind seine Eigenschaften?

  • Kann auf Wunsch des Versicherten eröffnet werden. Dort kann der Versicherte zu beliebiger Zeit Geld einzahlen. Jeweils nur soviel wie alle künftigen Jahresprämien nötig sind. Wird dafür verwendet, die Jahresprämien zu bezahlen und alles wird zu marktüblichen Zinsen verzinst

Was sind die drei Prämienbestandteile?

  1. Risikoprämie
    Wird für Risikodeckung erhoben.Ermittelt durch Sterbewahrscheinlichkeit oder Invaliditätswahrscheinlichkeit. Neben Leistungshöhe sind auch Alter und Geschlecht ausschlaggebend
     
  2. Sparprämie
    Bei Vermögensbildenden Versicherungen von Bedeutung. Werden verzinst bei abgemachtem Mindestzins bei Vertragsabschluss (technischer Zins). Muss von der FINMA genehmigt werden und meist tiefer als Marktzins da Versicherer gewährleisten muss. Gemeinsam mit Sparprämie ergibt dies Deckungskapital.
     
  3. Kostenprämie
    Abschluss Inkasso und Verwaltungskosten der Versicherer

Wie werden Überschüsse aus den jeweiligen drei Prämien generiert und was passiert mit ihnen?

  • Risikoprämie
    Wenn Risikoverlauf günstiger verläuft
     
  • Sparprämie
    Wenn höhere Zinsen erwirtschaftet wurden
     
  • Kostenprämien
    Wenn Kosten tiefer waren als in Kalkulation angenommen

 

Werden an Versicherte anteilsmässig zurückerstatten wenn dies der Fall ist. Bereits zugesicherte Überschüsse dürfen nicht mehr zurückgenommen werden 

Welche drei Systeme gibt es zur Verwendung von Überschussanteilen?

  1. Ansammlung der Überschüsse
     
  2. Leistungserhöhung
     
  3. Verrechnung mit Prämie

Wie sieht der Prozess beim Abschluss einer Lebensversicherung aus?

  1. Antrag des Versicherungsnehmers
    Fragen des Versicherers müssen wahrheitsgemäss und vollständig beantwortet werden. Von Bedeutung sind gesundheits sowie wirtschaftliche Situation
     
  2. Prüfung des Antrags
    Gesundheitliche und Wirtschaftliche Situation wird geprüft.
     
  3. Entscheid des Versicherers
    - Annahme
    - Annahme mit
                 Vorbehalt (Ausbruch Krankheit nächste 5 Jahre nicht versichert)
                  Ausschluss (Krankheit während Vertragsdauer)
                 Prämienzuschlag  (Zur Kompensation des Risikos)
    - Ablehnung des Antrags

Was sind die drei Möglichkeiten der Vertragsänderung bei Lebensvesicherungen?

  1. Der Verzicht (Rücktritt vom Vertrag)
    Versicherte kann zurücktreten, wenn erste Jahresprämie bezahlt wurde. Muss vor Ende des Versicherungsjahres dem Versicherer melden. Sonst schuldet er Prämie für das nächste Jahr. Versicherer muss dem Versicherten keine Prämien zurückerstatten, AVB können aber Lösungen anbieten.
     
  2. Rückkauf (Auflösung des Vertrages)
    Rückkauf nur möglich nachdem drei Jahresprämien bezahlt wurden. Rückkauf nur möglich, bei denen Deckungskapital für versicherte Leistung gebildet wurde. Rückkaufswert entspricht im Prinzip Deckungskapital plus Überschüsse. Versicherer zieht Rückkaufsabzug in Höhe der noch nicht getilgten Abschlusskosten ab.
     
  3. Umwandlung (in eine prämienfreie Versicherung)
    Vertrag bleibt bestehen, Leistung wird aber so reduziert das mit bereits bezahlten Prämien finanziert wird.
    - Auf Wunsch des Versicherungsnehmers
    - Vom Versicherer wenn Versicherte nach eingeschriebne Mahnung und Androhung zur Umwandlung nicht zahlt
    - Bei reinen Risikoversicherungen

Was sind 4 wichtige Vorteile bei der Lebensversicherung?

  • Erbrechtliches Privileg
    Bei Ausschlagung der Erbschaft ist Lebensversicherung nicht inbegriffen. Diese wird immer vererbt
     
  • Betreibungsrechtliches Privileg
    Wenn Ehegatte oder Kinder an erster Stelle begünstigt hat, gehört Lebensversicherung nicht zur Konkursmasse
     
  • Steuervorteile
    Siehe 3a 3b usw.
     
  • Sicherheit
    Noch nie kam es, dass in der Schweiz ein Lebensversicherer nicht zahlen konnte

Was ist gleich bleibende und abnehmende Versicherungssumme?

  • Gleich bleibende bei Todesfall
    Versicherungssumme bleibt während der Laufzeit immer gleich. Wird angewendet wenn finanzielle Situation immer gleich bleibt
     
  • Abnehmende Versicherungssumme
    WIrd jedes Jahr um einen gleichen Betrag kleiner. Wird angewendet, wenn Vermögensbedarf der Begünstigten laufend abnimmt.

Wie ist die Abstufung bei einer Erwerbsunfähigkeitsversicherung nach Invaliditätsgrad?

  • bis 24% Keine
  • Ab 25% abgestufte Teilrente
  • Ab 66,66 Vollrente

Wie ist die Wartefrist, Maximale Dauer und Auszahlung bei der Erwerbsunfähigkeitsversicherung gestaltet?

  • Wartefrist beginnt ab Feststellung der Erwerbsunfähigkeit. Zwischen 3-24 Monate frei wählbar
     
  • Maximale Dauer in der Regel auf Eintritt Pensionierung festgelegt
     
  • Auszahlung in der Regel vierteljährlich

Was sind die drei wichtigsten Vertragsarten von Vermögensbildenden Lebensversicherungen?

  • Erlebensfallversicherung mit Rückgewähr
    Mit Prämien wird Vermögen aufgebaut das ausbezahlt wird. Wenn Todesfall dann an die Begünstigten. meist nicht mit allen Überschüssen und Zinsen.
     
  • Gemischte Lebensversicherung
    Enthält Spar- sowie Risikokomponente für Todesfall. Wenn stirbt, dann erhalten Begünstigte Todesfallkapital
     
  • Fondsgebundene Lebensversicherung
    Auch gemische Lebensversicherung. In Todesfall erhalten Begünstigte mindestens Todesfallkapital. Wenn Wertsteigerung, Gegenwert der Fondsanteile

Was sind die 4 wichtigsten Variationsmöglichkeiten bei der Altersrentenversicherung?

  1. Beginn der Rente
    Sofort beginnend / Aufgeschobener Beginn
     
  2. Dauer der Rente
    Lebenslang / Temporär
     
  3. Versicherte Personen
    Ein Leben / Zwei Leben
     
  4. Rückgewähr
    Mit / Ohne

Welche drei Güterstände gibt es bei der Ehe und welcher ist der ordentliche?

  • Errungenschaftsbeteiligung (ordentlich)
     
  • Gütertrennung
     
  • Gütergemeinschaft

Was sind die wichtigsten Punkte der Errungenschaftsbeteiligung?

  • Alles was man in die Ehe einbringt gehört während und nach der Ehe ausschliesslich ihm
     
  • Zwei Vermögensmassen  Eigengut und Errungenschaft
     
  • Erträge aus Eigengut (zb. Wohnung) zählen zur Errungenschaft (Mieteinnahmen)
     
  • Ist nicht klar ob es Eigengut oder Errungenschaft ist, wird es als Errungenschaft behandelt.
     
  • Man haftet für Schulden, die für die eheliche Gemeinschaft sind
     
  • Endet die Ehe, ist jeder zur Hälfte an der Errungenschaft beteiligt

Welche drei Varianten der Gütergemeinschaft kommen vor?

  1. Allgemeine Gütergemeinschaft
     
  2. Beschränkte Gütergemeinschaft
     
  3. Errungenschaftsgemeinschaft

Wie sieht das Güterrecht bei einer eingetragenen Partnerschaft aus?

  • Grundsatz der Gütertrennung
     
  • Können aber öffentlich beurkundeten Vermögensvertrag erstellen und auf Errungenschaftsbeteiligung umstellen

Was fällt unter das erste das zweite und das dritte Parantel

  • Erste Parantel
    Kinder und Kindeskinder
     
  • Zweites Parantel
    Eltern des Erblassers und deren Nachkommen
     
  • Drittes Parantel
    Grosseltern des Erblassers und deren Nachkommen

Wie sieht der Anteil je Parentel des überlebenden Ehepartners aus?

  • 1. Parantel 50%
     
  • 2. Parantel 75%
     
  • 3. Parantel 100%

Welche zwei Voraussetzungen muss ein Testament erfüllen, damit es nicht anfechtbar ist?

  • Urteilsfähig und 18. Altersjahre zurückgelegt haben

Welche drei Formen von Testament gibt es? 

  1. Öffentliche letztwillige Verfügung
    Wird von Notar nach Angaben des Erblassers errichtet und unterzeichnet von Notar und zwei Zeugen
     
  2. Eigenhändiges Testament
    Handschriftlich, Datum, Eigenhändige Unterschrift
     
  3. Nottestament
    Kommt selten, nur in Notlage. Kriegsereignis, Todesgefahr, Epidemie

Welche Voraussetzungen braucht es für den Erbvertrag?

  • Urteilsfähig, Mündig, öffentlich Beurkundet

Was sind die gesetzlichen Pflichtteile der jeweiligen Parentele?

  • Überlebender Ehegatte 50% des Erbanspruchs
     
  • Erstes Parentel 75% des Erbanspruchs
     
  • Zweites Parentel 50% des Erbanspruchs
     
  • Drittes Parentel Kein Pflichtteil

Was bedeutet die Nutzniessung?

  • Erblasser kann verfügen, dass Ehegatte Nutzniessung an ganzer Erbschaft erhält. Nutzniesser können ganze Erbe benutzen und Erträge ausschöpfen. Eigentümer sind aber Nachkommen. Nur möglich, wenn gemeinsame Nachkommen vorhanden sind

In welchen zwei Fällen lässt das ZGB eine Enterbung zu?

  • Strafenterbung
    Pflichtteilserbe hat schweres Verbrechen gegen Erblasser oder eine ihm nahe stehenede Person begangen oder er hat seine familienrechtlichen Pflichten schwer verletzt
     
  • Präventiventerbung
    Wenn Nachkomme stark verschuldet ist, kann ihm Erblasser die Hälfte des Pflichtteils entziehen. Dieser muss er jedoch den vorhandenen und später geborenen Kindern des Enterbten zukommen lassen

Was muss jemand tun, der die Erbschaft ausschlagen möchte?

  • Drei Monate nach Kenntnisnahme des Todes schriftlich oder mündlich bei zuständiger Erbschaftsbehörde mitteilen für gesetzliche Erben. Bei gesetzten Erben beginnt die Frist ab Kenntnisnahme von Erbstellung erfahren haben

Wann macht man ein öffentliches Inventar?

Wenn man unsicher ist über Schulden des Erblassers. 1 Monat nach Kenntnisnahme des Todes bei kantonaler Erbschaftsbehörde tun

Welche drei Möglichkeiten haben die Erben nachdem ein öffentliches Inventar durchgeführt wurde?

  1. Vorbehaltlose Annahme der Erbschaft
     
  2. Annahme der Erbschaft unter öffentlichem Inventar ( Haftung nur für Schulden die im Inventar aufgeführt sind)
     
  3. Ausschlagung der Erbschaft

Wie sieht die Erbreihenfolge bei der Säule 3a aus?

  1. Überlebende Ehegatten bzw eingetragene partner
     
  2. Nachkommen, sowie Personen die vom Verstorbenen erheblich unterstützt worden sind oder letzten 5 Jahre in einem Konkubinat gelebt haben
     
  3. Eltern 
     
  4. Geschwister
     
  5. übrige Erben

    - Ab 3-5 kann Vorsorgenehmer selbst entscheiden wer wieviel bekommt und welche Reihenfolge
    - Leistung fällt an begünstigte Personen und nicht Nachlass. 
    -  Für Einhaltung der Pflichtteile ist Leistung rechnerisch zu Rückkaufswert in Nachlass mit einzubeziehen

Wie sieht die Erbreihenfolge bei der Säule 3b aus?

Versicherungsnehmer ist nicht an die Begünstigtenregelung der Säule 3a gebunden. Er kann frei wählen.

 

 

Unter welchen beiden Voraussetzungen werden bei Lebensversicherungen Stempelabgaben fällig? 

  • Person hat Wohnsitz in der Schweiz oder FL
     
  • Rückkaufsfähige Lebensversicherung der Säule 3b, die durch Einmalprämie finanziert wird

Wie werden Lebensversicherungen mit Rentenleistungen + Rückgewähr bei Todesfall besteuert?

  • 100% der Kapitalleistungen getrennt vom übrigen Einkommen zu einem reduzierten Steuersatz von 1/5

Ab welchen Beträgen unterstehen Lebensversicherungen der Säule 3a und 3b der Verrechnungssteuer?

  • Kapitalleistungen ab CHF 5000
     
  • Rentenleistungen von CHF 500 pro Jahr

Wie hoch ist die Verrechnungssteuer bei Kapitalleistung und Rentenleistung?

  • Kapitalleistung 8%
     
  • Rentenleistung 15% jeder Rente

Wie sind die Vermögenssteuerlichen Behandlungen bei der Säule 3b?

(Rückkauffähige und Nicht rückkauffähige Versicherungen - Kapital und Leibrentenversicherung)

  • Rückkaufsfähige Versicherungen
    • Kapitalversicherungen unterliegt der Rückkaufswert bis zur Fälligkeit der Leistung  der Vermögenssteuer
       
    • Leibrentenversicherung werden in meisten Kantone nur solange erhoben, bis Bezug der Rentenleistung aufgeschoben ist
       
  • Nicht rückkaufsfähige Versicherungen
    Vermögensbesteuerung entfällt