Compliance
COmp
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Fichier Détails
| Cartes-fiches | 90 |
|---|---|
| Langue | Deutsch |
| Catégorie | Gestion d'entreprise |
| Niveau | Université |
| Crée / Actualisé | 15.06.2020 / 25.02.2021 |
| Lien de web |
https://card2brain.ch/box/20200615_compliance
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| Intégrer |
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Seit wann ist Compliance der Managementwelt ein Begriff
90er jahre
Wofür steht Compliance als Sammelbegriff?
Für alles, was mit Normverstössen zu tun hat.
Welche Bereiche deckt Compliance ab?
- Betrugs-und Korruptionsbekämpfung,
- Geldwäscherei und Steuerstraftaten,
- Sorgfaltspflichten,
- Datenschutz,
- Whistleblowing
Was verstehen Sie unter dem „Know your customer“(KYC)-Prinzip?
Unter „Know your customer“ wird eine insbesondere für Kreditinstitute und Versicherungen vorgeschriebene Legitimationsprüfung von wichtigen Neukunden zur Verhinderung von Geldwäsche verstanden.
Welche Informationen müssen bei natürlichen Personen bei Bankgeschäften erfasst werden?Welche Informationen müssen bei juristischenPersonen bei Bankgeschäften erfasst werden?
natürlichen Personen Art der Berufstätigkeit und der Zweck der Geschäftsbeziehung
juristischen Personen
- Art der Gesellschaft,
- Tätigkeit,
- Branche,
- Branchencode,
- Anzahl der Mitarbeiter,
- Besitzverhältnisse und Firmenstruktur
- wichtigsten(erwarteten) Finanzkennziffern e
- generell die Herkunft von Geldern und Vermögen geklärt werden.
Was muss ein Unternehmen gemäss Bundesanwaltschaft tun, um sich dem Verdacht der Beste-chung zu entziehen?
- Alle Vorkehrungen getroffen haben, um Bestechungsgelder zu verhindern
- Manager müssen Regelwerke Hartnäckigkeit durchsetzen
Was verstehen Sie unter „Compliance Fatigue“?
Ermüdungserscheinungen, d.h. Unternehmen nehmen Compliance nicht mehr Ernst und „trainieren“ zu wenig für Ernstfälle. Es wird als zweitrangige Pfllicht wahrgenommen, wie bspw. das Hände desinfizieren im Spital.Es gibt zu wenige wirklich Experten
Was sollten Compliance Manager für Eigenschaften mitbringen?
- Analytisch
- kommunikativ
- teamfähig
- belastbar und durchsetzungsfähig
- Feingefühl, die Bagatellen von echten Problemen unterscheiden können und sofort erkennen, wenn sie geschickt belogen werden
Was bedeutet die Jobbezeichnung „Senior AML Advisor“?Was verdient einSenior AML Advisor?
Anti Money Laundry Advisor, GeldwäschereiberaterCHF 150-200’000
Was ist das Ziel des icqm? Was sind dessen Dienstleistungen?
Institut for compliance and quality management:
Weiterentwicklung und Stärkung der Qualitätsstandards auf den Finanzdienstleistungsplätzen Liechtenstein und Schweiz
- Weiterbildungsveranstaltungen für Mitarbeiterin Finanzdienstleistungsbereich
- Mitwirkung an Ausbildungsprogrammen
- Beratung von Akteuren der Finanzdienstleistungsplätze
- Beratung von internationalen Organisationen, Regierungen, Strafverfolgungs-und Finanzmarktaufsichtsbehörden usw.
Was sind die SACO und die ECS?
Vereinigungen/Organisationen von Compliance Officers
SACO: Swiss Association of Compliance Officers
ECS: Ethics and Compliance Switzerlan
Wie erklärt sich Compliance-Versagen?
- Wenn sich die verantwortlichen Manager davor drücken, die Verantwortung zu übernehmen.
- Wenn die Manager die Compliance nicht vorleben und falsche Massstäbe setzen
Ist Compliance ein juristisches Fachgebiet oder eher eine Management Disziplin?Begründen Sie Ihre Antwort
Management Disziplin
Alle im Unternehmen müssen Integrität als oberstes Ziel begreifen.Es geht bei der Compliance um die systematische Identifizierung von Rechtsrisiken, die Spiegelung solcher Risiken in den Bonussystemen, regelmässiges Training der Mitarbeiter über Verhaltensstandards, die Klarstellung, dass Manager die Rechtsrisiken ihres Bereichs nicht an die Hausjuristen abschieben können, und besonders auch Spitzenmanager, die durch ihr Verhalten ein Vorbild sind
Wer ist ein Whistleblower oder Hinweisgeber?
Hinweisgeber idie die zuständige Stelle hinweist auf regelwidriges Verhalten, Missstände, illegales Handeln (z.B. Korruption, Insiderhandel etc.) oder allgemeine Gefahren, von denen sie erfährt.Dabei handelt ein Whistleblower stets uneigennützig.Der Begriff Whistleblower ist positiv besetzt, das negativ konnotierte Pendant ist Nestbeschmutzer.
IstWhistleblowing in der Schweiz gesetzlich verankert?
Nein. Mitarbeiter des Bundes können seit 2011 anonym auf Missstände aufmerksam machen. Für Angestellte privater Firmen soll dies nicht gesetzlich verankert werden. Kritiker sprechen von einem Rückschritt.Das Geschäft ist zurzeit im Parlam
Was verbirgt sich hinter dem Begriff Corporate Governance?
Corporate Governance bezeichnet sämtliche Verhaltensregeln, welche bei der Führung und Kontrolle eines Unternehmens zu berücksichtigen sind
Was beschreibt die Principal-Agent Theorie?
Die Principal-Agent Theorie beschreibt das Verhältnis zwischen dem Auftraggeber (Principal) und der beauftragten Partei (Agent).
Welches sind die Hauptaussagen der Principal-Agent Theorie?
Aufgrund des Informationsgefälles zwischen Principal und Agent sowie der Eigennutzenmaximierung der jeweiligen Partei kommt es zu sog. Agency-Verlusten. Dadurch entstehen für beide Parteien Kosten. Diese sollen durch Massnahmen verhindert werden
Was verstehen Sie unter dem Begriff „Checks and Balances“?
Die Macht im Unternehmen muss auf verschiedene Organe verteilt werden und einer Kontrolle unterliegen (Checks).So kann ein Interessengleichgewicht hergestellt werden (Balances).
Wie unterscheiden sich das monistische und dualistische System in der Organisation der Unternehmensführung?
Monistisches System: Die Geschäftsleitung und die Kontrolle/Überwachung (VR) können von den gleichen Personen ausgeübt werden.
Dualistisches System: Klare personelle Trennung bei der Besetzung der verschiedenen Positionen. Eine Person darf nicht gleichzeitig Kontrollorgan (VR) sein und als GL-Mitglied operative Aufgaben erledigen
Nennen Sie je einen Vor-und Nachteil der monistischen und dualistischen system
Monistisches System:
Vorteil: Effizienter und günstiger
Nachteil: Keine Unabhängigkeit, Machtballung
Dualistisches System:
Vorteil: bessere Kontrolle
Nachteil: Ineffizienter und teue
Was verstehen Sie unter dem Begriff „Risikomanagementsystem“?
systematische Handhabung der Risiken, die für ein Unternehmen bestehen.
Ziel ist Vermeidung oder Minderung von Schäden bzw. Verlusten.
proaktiv Tätigkeiten, zur Erkennung, Einschätzung und Bewertung, Bewältigung und Überwachung der Risiken
Welche vier Risikostrategien gibt es?
Risiko nicht eingehen
Risiko bewusst übernehmen
Risiko minimieren
Risiko an Dritte überwälzen
Was bringt der SCBP den Unternehmen?
Der «Swiss Code» gibt den Unternehmen Empfehlungen für die Ausgestaltung ihrer Corporate Governance. Er vermittelt ihnen über die gesetzlichen Vorgaben hinausgehende Informationen und gewährleistet ihreorganisatorische Flexibilität.
Was betont der SCBP besonders?
S 3 SCBP
Er betont ganz besonders das Konzept des nachhaltigen Unternehmenserfolgs als Leitstern einer sinnvollen «Corporate Social Responsibility»
An welche Unternehmen richtet sich der SCBP in erster Linie?
S 6 SCBP
wendet sich an die schweizerischen Publikumsgesellschaften.Der «Swiss Code» zielt auf die Situation in der Schweiz. grossen, mittleren und kleineren Aktiengesellschaften aus.Auch nicht kotierte, volkswirtschaftlich bedeutende Gesellschaften oder Organisationen (inkl. solche in anderer Rechtsform als der Aktiengesellschaft) können dem «Swiss Code» zweckmässige Leitideen entnehmen
Wie definiert der SCBP die Corporate Governance?
S. 6 SCBP
nachhaltige Unternehmensinteresse ausgerichteten Grundsätze,
die unter Wahrung von Entscheidungsfähigkeit und Effizienz auf der obersten Unternehmensebene
Transparenz und ein ausgewogenes Verhältnis vonFührung und Kontrolle anstreben.
An welchen Stakeholder richtet sich der SCBP in erster Linie? Was soll er ihnen erleichtern
Aktionäre
Er hat zum Ziel, den Aktionären die Ausübung ihrer gesetzlichen Rechte zu erleichtern
Welches sind die Aufgaben der (Aktien)Gesellschaft, um den Aktionären die Ausübung ihrer ge-setzlichen Rechte zu erleichtern. Nennen Sie sechsPunkte.
S 7-9 SCBP
- Generalversammlung als Ort der Kommunikation benützt wird
- Aufgabe als oberstes Organ gut informiert
- erleichtert den Aktionären die Teilnahme an der Generalversammlung durch frühzeitige und klare Festsetzung der Termine.
- In der Versammlungsorganisation wird dafür gesorgt, zu den Traktanden sachlich und konzis äussern können.
- Recht der Aktionäre auf Auskunft und Einsicht ist organisatorisch zu gewährleisten.
- In der Generalversammlung soll der Wille der Mehrheit unverfälscht zum Ausdruck kommen.
Was sind „proxy advisors“?
Stimmrechtsvertreter
Umschreiben Sie in einem Satz die Aufgaben des VRs
S 9 SCBP
Der von den Aktionären gewählte Verwaltungsrat nimmt die Oberleitung und Oberaufsicht der Gesellschaftbzw. des Konzerns wahr.
Welche Regeln gelten für die Unabhängigkeit des VRs
Seite 11 SCBP
Wie geht der VR mit Interessenskonflikten um?
Seite 12 SCBP
Der Grundsatz der Ausgewogenheitvon Leitung und Kontrolle giltauch für die Unternehmens-spitze. Was bedeutet das konkret?
Seite 12 SCBP
- Doppelspitze).
- adäquate Kontrollmechanismen.
Der Verwaltungsrat sorgt für ein dem Unternehmen angepasstes Risikomanagement und ein in-ternes Kontrollsystem. Das Risikomanagement bezieht sich auf finanzielle, operationelle und re-putationsmässige Risiken. Was bedeutet das konkret?
S 13 SCBP
Der Verwaltungsrat trifft Massnahmen zur Einhaltung der anwendbaren Normen (Compliance). Was bedeutet das konkret?
S 13 SCBP
Der Verwaltungsrat bildet Ausschüsse mit definierten Aufgaben.Erläutern Sie diese Aussag
S 13 SCBP
Der Prüfungsausschuss bildet sich ein eigenständiges Urteil über die externe und interne Revisi-on, das interne Kontrollsystem und den Jahresabschluss. Welches sind die konkreten Aufgaben des Prüfungsausschuss?
S 14 SCBP
Der Verwaltungsrat bildet Ausschüsse mit definierten Aufgaben.Was bedeutet das konkret?
S.13 SCBP
Wie wird Complianceim Leitfaden für Best Practice im Compliance-Managementdefiniert?
Seite 2 = Grundzüge
