Betriebswirtschaftliche Zusammenhänge

Rendite erzielen bedeutet, dass man sich mit Geld Ertrag erwirtschaften will.(wenig Zinsen)

Liquidität bedeuetet, dass das angelgete Geld jederzeit für Ausgaben zur Verfügung stehen soll, also flüssig sein soll. ( Geld ist schnell verfügbar.

Sicherheit bedeutet, dass das Geld nicht an Wert verlieren soll ( Hohes Risiko von Wertverlust, Geld bleibt im Wert erhalten)

Nachhaltige Verantwortung bedeuet, dass das Geld für Projekte genutz werden soll, die kommenden Generationen die Chancen auf Selbstbestimmung bewahren. Insbesondere geht es um Unternhemen, welche soziale und ökologische Ziele stärker verfolgen als minmal notwenig.

Die Höhe des dazulgeenden Betrags, der zeitlichen Anlagehorizont sowie die Risikofähgikeit-Bereitschaft der Person wird abgeklärt. Darauf Aufgebaut sind die Anlageziele festgelegt.

Je länger der Horizont und je höher das Vermögen ist, desto mehr Risiken kann eine Person eingehen. Die Anlagestrategien legen anteilmässig fest, wie dass Kapital investiert wird und wie sich das Portfolie je nach Zielsetzung zukommen lääst.

Mehr Sicherheit ---> konservative,eimkommensorientierte Strategie

Mehr Rendite mit Sicherheit ---> ausgewogene Strategie

Mehr Rendite ---> dynamische, wachstumorienteriere Strategie

25-30% Aktie, 60-65 Obligatione, 10-15% Reserve

(Founds,Oligatione,Sparanlagen) wenig Risiko, festes geringes Einkommen.

40-45% Aktien, 50-55% Obligationen, 5-10% Reserve

(50% Aktien50% Obligationen)

Gewinnertrag, Risiko Wertverlust vermeiden

65-75% Aktien, 25-30% Obliagtionen, 5-10%VReserve

(Aktien)

Risikobereitschaft hoch, Max. Gewinn.

Ist die Anlagestrategie festgelgegt, wird ein Anlagevorschlag für das Portfolie ausgearbeitet. Es wird festegelgt welche Oblig. und welche Aktien gekauft werden,

Dort wird aufgezeigt,  wie das Vermögen einer Person aufgebaut sein kann, um das Risiko durch Streuung versch. Anlageinstrumente zu senken.

Je langfrisitger Geld z.b in eine Kassenobligation angelegt ist steigt die Liquidität und umso Zinsen wirft sie ab somit steigt die Rendite,

Bei der Anlage in Aktien ist die Sicherheit gering, aber die Chance auf Gewinn durch Kursszeigung nimmt zu. (Rendite)

je nach Kapitalenlage. Der Kauf einer Liegenschaft gilt als sichere Anlage, aber das Geld ist solange angelegt, bis ein Käufer gefunden ist. (Liquidität gering).

Aktien werden gekaauft, welche höchst Rendite bringen sollen, tritt das Nalgeziel nachhaltiger Verantwortung in den Hintergrund.

Leistung,Finazen,Soziales

Die Art, wie Kapital beschafft wird, wirkt sich auf die Ziele im Bereich Finanzen aus.

Leistung: Ziele - Markt-und Produktziele
Mittel - Betriebsmittel
Verfahren - Betriebsverfahren

Finazen: Ziele: Welche Liquidität und SIcherheit, welcher Gewinn resp, welche Rendite wird angestrept?

Mittel: Wie viel Kapital wird benötigt und wie viel davon is EK und wie viel FK?

Verfahren: Wie wird das Kiapital beschafft und wie die Liquidität sichergestellt?
 

Einnahmen und Ausgaben aus dem täglichen Geschäft.

Kauf & Verkauf von Anlagevermögen.

Aufnahme & Rückzahlung von Eigen- und Fremkapital.

Anlagevermögen = Investition (Schuld)

EK;FK = Finanzierung (Kapital)

Eigenfinanzierung + Fremdfinanzierung

Selbstfinanzierung (Gewinn) / Verflüssigungsfinazierung (Anlagevermögen) = Innenfinanzierung

Beteiligungsfinanzierung (EK) = Aussenfinanzierung
Hier  wird von Eigenkapitalgebende zusätzlich Kapital zur Verfügung gestellt.

Bei der Selbstfinanzierung werden die Mittel durch unternehmerische Vorgänge selbst beschafft, desshalb Innenfinanz.

Kurzfristiges FK (<1Jahr) / Langfristiges FK ( >1Jahr) = Aussenfinanz.

Bei Fremdfinanzerung stellen Fremdkapitalgebende zu einem Voraus festgelegten Zeitraum Geld zur Verfügung. Sie erwarten dazu ein festes Entgelt (zins) als Rückzahlung des Kapitals am Ende der Laufzeit. FK werden zu Gläbigern.

Wird wie bei Beteiligungsfinanzierung von Dritten Kaptial eingebracht handel es sich um AUssenfinanzierung.

Vorteil; Unabhängig, Eitgenstänig

Nachteil;Mitbestimmungsrecht Aktien

(Verflüssigungs; Nachteil - kein Eigentumsrecht)

Vorteile: Rasch Verfügbar, Kein Mitbestimmungsrecht Gläubiger, langfrisitg zur Verfügung

Nachteil; Zinsen/Rückzahlung, Teuer, Einfluss der Gläubiger (Unternhemen wird geprüft)

Banken haben die Aufgabem Kredite zu vermitteln(Aktivgeschäft). Schuldner erhalten Geld und bezhalen der Bank Zinsen. Das Geld welches Banken als Kredite vergeben,entspricht den Spareinlagen der Kunden, die ihr Geld auf Sparkonten halten oder als Kassenobligationen der Bank investiert haben. Das Entgegennehmen von Geldern stellt das Passivgeschäft der Bank dar. 

Schuldner --> Aktivsollzinsen an die Bank ---> Passiv/Habenzinsen an die Anlegende

Anliegende --> Kapital der Bank --> Kapital an den Schuldner

heisst,Schuldner gibt zinsen an die Bank & diese weiter an die Anlegende. der Schuldner bekommt aber auch Kapital von der Bank,welches Kapital von den Anlegenden ist.

Das Kreditgeschäft kennt drei Phasen, wobei zuerst die Kreditprüfung stattfindet. Bei der Krediptrüfung wird die Bonität des Schuldner, d.h die Kreditfähigkeit und die Kreditwürdigkeit untersucht. Die Kreditfähigkeit von Unternehmen wird mitteels Konkurenzzfähigkeit der Prodkute, der Marktstellung und der finaz. Entwicklung beurteilt. (Jahresabschlüsse, Budget für Folgejahr,Infos von Amtstellen wie Handelsregister,Steuer etc. und Angaben über die Entwicklung werden angefordert.

Für die Kreditwürdigkeit ist wichtig, wie die menschlichen und unternehmerischen Qualitten der Geschäftsleitung eingeschätzt werden Wird der Antrag angenommen kommt es zur Kreditbewilligung mit den unterzeichneten nötigen Verträge.

In der Phase Kreditüberwachung verfolgt die Bank die Einhaltung der vetraglichen Bedingugen. wie Zinszahlung und Amortisationen(Rückzahlungen) sowie die Entwicklung des Unternehmens.

1. Kreditantrag/Kredigtgesuch 2. Bonitätsprüfunng 3. Kredizusage? --> Nein Kreidit (Kreditsprüfungen)

wenn ja-->4. Kreditbewilligung ( Kreditvertrag, Bank verplfichtet sich Geld zu zahlen) 5. Kreditüberwachung ( Überwachung, Kontrolle, Zinszahlung,Rückzahlung,Bonität).

Vertragsfähigkeit, Fähig den Kredit mit Zinsen zurückzuzahlen.

(Einnahmen, Vermögen,finaz. Verplfichtungen)

Die menschnlichen Eigenschaften des Unterehnebs

( Betreibungen,Ruf/Charakter, Beruf,Zivilstand,Alter,Familie,Ausbildung)