Personen- und Sozialversicherungen

1. Öffentliche letztwillige Verfügung
   Wird von Notar nach Angaben des Erblassers errichtet und unterzeichnet von Notar und zwei Zeugen
    
2. Eigenhändiges Testament
   Handschriftlich, Datum, Eigenhändige Unterschrift
    
3. Nottestament
   Kommt selten, nur in Notlage. Kriegsereignis, Todesgefahr, Epidemie

• Urteilsfähig, Mündig, öffentlich Beurkundet

• Überlebender Ehegatte 50% des Erbanspruchs
   
• Erstes Parentel 75% des Erbanspruchs
   
• Zweites Parentel 50% des Erbanspruchs
   
• Drittes Parentel Kein Pflichtteil

• Erblasser kann verfügen, dass Ehegatte Nutzniessung an ganzer Erbschaft erhält. Nutzniesser können ganze Erbe benutzen und Erträge ausschöpfen. Eigentümer sind aber Nachkommen. Nur möglich, wenn gemeinsame Nachkommen vorhanden sind

• Strafenterbung
  Pflichtteilserbe hat schweres Verbrechen gegen Erblasser oder eine ihm nahe stehenede Person begangen oder er hat seine familienrechtlichen Pflichten schwer verletzt
   
• Präventiventerbung
  Wenn Nachkomme stark verschuldet ist, kann ihm Erblasser die Hälfte des Pflichtteils entziehen. Dieser muss er jedoch den vorhandenen und später geborenen Kindern des Enterbten zukommen lassen

• Drei Monate nach Kenntnisnahme des Todes schriftlich oder mündlich bei zuständiger Erbschaftsbehörde mitteilen für gesetzliche Erben. Bei gesetzten Erben beginnt die Frist ab Kenntnisnahme von Erbstellung erfahren haben

Wenn man unsicher ist über Schulden des Erblassers. 1 Monat nach Kenntnisnahme des Todes bei kantonaler Erbschaftsbehörde tun

1. Vorbehaltlose Annahme der Erbschaft
    
2. Annahme der Erbschaft unter öffentlichem Inventar ( Haftung nur für Schulden die im Inventar aufgeführt sind)
    
3. Ausschlagung der Erbschaft

1. Überlebende Ehegatten bzw eingetragene partner
    
2. Nachkommen, sowie Personen die vom Verstorbenen erheblich unterstützt worden sind oder letzten 5 Jahre in einem Konkubinat gelebt haben
    
3. Eltern 
    
4. Geschwister
    
5. übrige Erben
   
   - Ab 3-5 kann Vorsorgenehmer selbst entscheiden wer wieviel bekommt und welche Reihenfolge
   - Leistung fällt an begünstigte Personen und nicht Nachlass. 
   -  Für Einhaltung der Pflichtteile ist Leistung rechnerisch zu Rückkaufswert in Nachlass mit einzubeziehen

Versicherungsnehmer ist nicht an die Begünstigtenregelung der Säule 3a gebunden. Er kann frei wählen.

• Person hat Wohnsitz in der Schweiz oder FL
   
• Rückkaufsfähige Lebensversicherung der Säule 3b, die durch Einmalprämie finanziert wird

• 100% der Kapitalleistungen getrennt vom übrigen Einkommen zu einem reduzierten Steuersatz von 1/5

• Kapitalleistungen ab CHF 5000
   
• Rentenleistungen von CHF 500 pro Jahr

• Kapitalleistung 8%
   
• Rentenleistung 15% jeder Rente

• Rückkaufsfähige Versicherungen
  • Kapitalversicherungen unterliegt der Rückkaufswert bis zur Fälligkeit der Leistung  der Vermögenssteuer
     
  • Leibrentenversicherung werden in meisten Kantone nur solange erhoben, bis Bezug der Rentenleistung aufgeschoben ist
     
• Nicht rückkaufsfähige Versicherungen
  Vermögensbesteuerung entfällt 

• Wenn die Versicherungspolice auf zwei Personen lautet und nicht nur auf eine

Z.b zwei Ehepartner. Wenn einer stirbt erhält der andere das vereinbarte Geld.

Auch möglich bei Geschäftspartnern die Geschäft gemeinsam aufziehen

• 3b
  Der Versicherte kann selbst bestimmen, wer die Leistung erhält
   
• 3a
  Gemäss BVG, gesetzliche Rangordnung muss eingehalten werden

Gibt Standardbegünstigungsklausel wenn nichts erwähnt wird:

Zuerst Ehepartner, bei Fehlen an Kinder, bei Fehlen an Eltern, bei Fehlen an Geschwister, bei Fehlen an übrige Erben

• Todesfallversicherung
  • Versicherungsschutz
    Finanzielle Risiko des Todes
  • Versicherungsleistung
    Die Begünstigten erhalten die versicherte Geldleistung
     
• Erwerbsunfähigkeitsversicherung
  • Versicherungsschutz
    Krankheits- oder Unfallbedingte Verlust des Ewerbseinkommens
  • Versicherungsleistung
    Geldleistung in einer Rente die maximal bis zum Ablauf der Vertragsdauer ausbezahlt wird. Mit Zusatzversicherung werden meist Prämienbefreiungen versichert. 
     
• Vermögensbildende Versicherungen (Kapitalversicherung)
  • Versicherungsschutz
    Sparkomponente und in der Regel auch Todesfall
  • Versicherungsleistung
    Sparkomponente: Versicherte erhält bei Ende der Vertragsdauer die festgelegte Geldsumme. Bei Risikokomponente Todesfall erhalten Begünstigte die Festgelegte Geldsumme
     
• Altersrentenversicherung (Leibrenten)
  • Versicherungsschutz
    Kauft eine Rente, die zum Versicherungszeitpunkt beginnt
  • Versicherungsleistung
    Wenn vereinbarte Termin eintrifft, zahlt Versicherer abgemachte Rente aus. Meist lebenslänglich. In Todesfall wird Rückgewähr gemäss Abmachung (Police und AVB) an Begünstigte ausbezahlt

• Jahresprämie
  Einmal jährlich, kann aber auf Wunsch kürzere Perioden bezahlt werden aber mit Mehrkosten
  Weit verbreitet bei Risikoleben und vermögensbildenden Versicherungen
   
• Einmalprämie
  Alles auf einmal. Ist sehr hoher Geldbetrag. Kommt in der Regel bei Altersrenten und auch vermögensbildenden Renten vor

• Kann auf Wunsch des Versicherten eröffnet werden. Dort kann der Versicherte zu beliebiger Zeit Geld einzahlen. Jeweils nur soviel wie alle künftigen Jahresprämien nötig sind. Wird dafür verwendet, die Jahresprämien zu bezahlen und alles wird zu marktüblichen Zinsen verzinst

1. Risikoprämie
   Wird für Risikodeckung erhoben.Ermittelt durch Sterbewahrscheinlichkeit oder Invaliditätswahrscheinlichkeit. Neben Leistungshöhe sind auch Alter und Geschlecht ausschlaggebend
    
2. Sparprämie
   Bei Vermögensbildenden Versicherungen von Bedeutung. Werden verzinst bei abgemachtem Mindestzins bei Vertragsabschluss (technischer Zins). Muss von der FINMA genehmigt werden und meist tiefer als Marktzins da Versicherer gewährleisten muss. Gemeinsam mit Sparprämie ergibt dies Deckungskapital.
    
3. Kostenprämie
   Abschluss Inkasso und Verwaltungskosten der Versicherer

• Risikoprämie
  Wenn Risikoverlauf günstiger verläuft
   
• Sparprämie
  Wenn höhere Zinsen erwirtschaftet wurden
   
• Kostenprämien
  Wenn Kosten tiefer waren als in Kalkulation angenommen

Werden an Versicherte anteilsmässig zurückerstatten wenn dies der Fall ist. Bereits zugesicherte Überschüsse dürfen nicht mehr zurückgenommen werden 

1. Ansammlung der Überschüsse
    
2. Leistungserhöhung
    
3. Verrechnung mit Prämie

1. Antrag des Versicherungsnehmers
   Fragen des Versicherers müssen wahrheitsgemäss und vollständig beantwortet werden. Von Bedeutung sind gesundheits sowie wirtschaftliche Situation
    
2. Prüfung des Antrags
   Gesundheitliche und Wirtschaftliche Situation wird geprüft.
    
3. Entscheid des Versicherers
   - Annahme
   - Annahme mit
                Vorbehalt (Ausbruch Krankheit nächste 5 Jahre nicht versichert)
                 Ausschluss (Krankheit während Vertragsdauer)
                Prämienzuschlag  (Zur Kompensation des Risikos)
   - Ablehnung des Antrags

1. Der Verzicht (Rücktritt vom Vertrag)
   Versicherte kann zurücktreten, wenn erste Jahresprämie bezahlt wurde. Muss vor Ende des Versicherungsjahres dem Versicherer melden. Sonst schuldet er Prämie für das nächste Jahr. Versicherer muss dem Versicherten keine Prämien zurückerstatten, AVB können aber Lösungen anbieten.
    
2. Rückkauf (Auflösung des Vertrages)
   Rückkauf nur möglich nachdem drei Jahresprämien bezahlt wurden. Rückkauf nur möglich, bei denen Deckungskapital für versicherte Leistung gebildet wurde. Rückkaufswert entspricht im Prinzip Deckungskapital plus Überschüsse. Versicherer zieht Rückkaufsabzug in Höhe der noch nicht getilgten Abschlusskosten ab.
    
3. Umwandlung (in eine prämienfreie Versicherung)
   Vertrag bleibt bestehen, Leistung wird aber so reduziert das mit bereits bezahlten Prämien finanziert wird.
   - Auf Wunsch des Versicherungsnehmers
   - Vom Versicherer wenn Versicherte nach eingeschriebne Mahnung und Androhung zur Umwandlung nicht zahlt
   - Bei reinen Risikoversicherungen

• Erbrechtliches Privileg
  Bei Ausschlagung der Erbschaft ist Lebensversicherung nicht inbegriffen. Diese wird immer vererbt
   
• Betreibungsrechtliches Privileg
  Wenn Ehegatte oder Kinder an erster Stelle begünstigt hat, gehört Lebensversicherung nicht zur Konkursmasse
   
• Steuervorteile
  Siehe 3a 3b usw.
   
• Sicherheit
  Noch nie kam es, dass in der Schweiz ein Lebensversicherer nicht zahlen konnte

• Gleich bleibende bei Todesfall
  Versicherungssumme bleibt während der Laufzeit immer gleich. Wird angewendet wenn finanzielle Situation immer gleich bleibt
   
• Abnehmende Versicherungssumme
  WIrd jedes Jahr um einen gleichen Betrag kleiner. Wird angewendet, wenn Vermögensbedarf der Begünstigten laufend abnimmt.

• bis 24% Keine
• Ab 25% abgestufte Teilrente
• Ab 66,66 Vollrente

• Wartefrist beginnt ab Feststellung der Erwerbsunfähigkeit. Zwischen 3-24 Monate frei wählbar
   
• Maximale Dauer in der Regel auf Eintritt Pensionierung festgelegt
   
• Auszahlung in der Regel vierteljährlich