1.3 BASISDIENSTLEISTUNGEN (813-BDL)

• Konto auf Sicht
• Unternehmen kann bei Bedarf jederzeit vollständiges Kontoguthaben abziehen
• Wechselndes Kreditverhältnis / Kreditlimite
• Fremdwährungen möglich

• Spar-, Altersspar-, Jugendspar-, Bausparkonto usw.
• Vorsorgekonti (inkl. Säule 3a und Freizügigkeit)
• Höherer Zins, tiefe Verfügbarkeit, erschwerte Rückzugsbedingungen

• Gebühren: Pauschalbeträge welche die Bank für die Kontoführung verlangt
• Spesen: Bank stellt bestimmte Auslagen in Rechnung (Porto, Telefonkosten, Stückkosten für Zahlungsaufträge)
• Kommissionen: %-Abgabe welche die Bank erhebt (z.B. für Benützung Kreditlimite, Kauf/Verkauf von Wertpapieren)

• Automatischer 35% Abzug vom Bruttozins bei der Einkommensquelle
• Wird anonym der Eidgenössischen Steuerverwaltung überwiesen
• Unternehmen: Rückerstattungsantrag
• Fällig auf Zinsen von Spar-, Einlage-, Depositen-, Kontokorrent-, Festgeldern, Callgeldern, Lohnkonti
• Aktien / Obligationen von inländischen Emittenten
• Verrechnungssteuerfrei:
  • Bruttozinsertrag < 200 pro Kalenderjahr
  • Zins nur einmal pro Kalenderjahr vergütet
  • Vorsorge- Freizügigkeitskonti

Passivgeschäft: Bank nimmt Gelder auf eigene Rechnung entgegen
Aktivgeschäft: Bank leiht Gelder auf eigenes Risiko an Kreditnehmende aus

• Je länger Anlagedauer, desto höher die Verzinsung
  • Kurzfristig: bis 1 Jahr
    • Alle Konti/Festgelder ausser 2. / 3. Säule
  • Mittelfristig: 1 bis 8 Jahre
    • Kassenobligationen, Termingeld
  • Langfristig: über 8 Jahre
    • Anleihensobligationen
• Höhere Zinsen weil
  • Mehr Risiko: Inflation, Zahlungsunfähigkeit der Geldnehmenden, Ungewissheit über Zinsanstieg

• Bank verlangt höheren Aktivzins als Passivzins
• Differenz: Zinsmarge/Zinsdifferenz
• Positive Zinsmarge: Unkosten decken / Gewinn
• Negative Zinsmarge: Verlust

• Passivgelder vorübergehend knapp
• Kurzfristig höhere Zinsen als langfristig

Bodensatz: Kundengelder die kurzfristig Rückgenommen werden könnten aber man rechnet trotzdem mit langfristiger Verfügbarkeit. Abhängig von vielen Faktoren.

AG, GmbH, Genossenschaft, Kommandit-AG, Verein, Stiftung

• Identifikation mit amtlichem Ausweispapier (Pass, ID, Führerausweis, Ausländerausweis)
• Foto, Gültigkeit zwingend

• Kopie eines amtlichen Ausweises samt Echtheitsbestätigung (Notar, Post, Bankniederlassungen im Ausland)
• Prüfung Wohnsitzadresse durch Postzustellung
  • Postfach nicht mehr möglich
• Formular A (Erklärung über wirtschaftlichen Berechtigten)

• Webseite App aufsuchen
• Dienstleistungen auswählen
• Persönliche Angaben erfassen
• Mit Pass/ID identifizieren
• Vertrag unterzeichnen (online oder handschriftlich)
• Dienstleistungen nutzen

• Immer schriftlich festgehalten
• Vollmacht kann jederzeit widerrufen werden
• Vollmacht meist über den Tod gültig

• Einzelvollmacht: Eine Person ist allein ermächtigt, Bankgeschäfte zu tätigen und Kontoinhaber rechtskräftig zu vertreten. Normal bei Privatkonti

• Kollektivvollmacht: 2 oder mehrere Personen ermächtigt, gemeinsam über Konto zu verfügen. Gemeinsam schriftlich festgehalten

• Einmalige Vollmacht: Einmalig zu einer bestimmten Verfügung ermächtigen. Nicht bei allen Banken erlaubt

• Generalvollmacht: Zugriff auf sämtliche aktuelle und in der Regel auch später eröffnete Konti und Depots des Kontoinhabers

• Eingeschränkte Vollmacht: Zugriff auf bestimmte Konti oder Depots bei der Bank

• Verwaltungsvollmacht: Bevollmächtigte hat je nach Entscheid des Kontoinhabers Zugriff auf alle oder ausgewählte Konti und Depots. Es können NUR Geschäfte in Verbindung mit Vermögensverwaltung und Anlageberatung getätigt werden

• Keine Weitergabe der Vollmacht an einen Dritten
• Keine Aushändigung von Testamenten aus einem Depot
• Verfügung über das Schrankfach nur mit einer besonderen Vollmacht
• Keine Eröffnung eines PIN-Codes
• Fordert Bevollmächtigter Bankkredit an wird Kontoinhaber meistens informiert

• Nach dem Tod gehen Rechte und Pflichten auf Erben>Erbengemeinschaft über
  • Jeder Erbe hat Auskunftsrecht
  • Jeder Erbe hat einzeln das Recht, Vollmachten zu widerrufen
  • Im Todesfall sperrt Bank oft Konti um nicht gegen Erbansprüche zu verstossen

• HR: Mittels Handelsregisterauszug, max 12 Monate alt.
• Ohne HR (Verein): Identifikationsprüfung über die Statuten (Gründungsakten) und das Protokoll der Jahresversammlung

• Per Ausweis
• Abklären ob Eröffner überhaupt bevollmächtigt ist, Konto für Unternehmen zu eröffnen

• Nicht börsenkotiert: Kontrollinhaber muss festgestellt werden per Formular K
• Keine operativ tätige Gesellschaft, sondern Sitzgesellschaft: Mittels Formular A wirtschaftlichen Berechtigen feststellen

• Kündigung: Fristen & Rückzugsbedingungen sind zu beachten
• Durchführung der Saldierung
  • Check: Identität Berechtigung des Kunden
  • Check: ungedeckte Positionen: Kontostand / pendente Zahlungsaufträge / ausstehende Kreditkartenrechnungen
  • Saldierungstag: Gutschrift abgelaufene Zinsen, Konto mit allfälligen Gebühren und Spesen Belasten. Saldo wird vorzugsweise auf anderes Konto gutgeschrieben
  • Saldierungsgrund einholen

• Kontogebunden
• Bargeldbezug am Automaten/Schalter
• Bargeldloses Bezahlen von Waren und Dienstleistungen
• Einkaufen im Internet

• Bargeldlose Bezahlung von Waren oder Dienstleistungen
• Bargeldbezug (Gebühr)
• Belastung nach Ablauf der Abrechnungsperiode (i.d.R. monatlich)
• Kurzfristiger Kredit
• Prepaid möglich
• Kundenkreditkarten möglich (Manor, Globus, BP..)
• Co-Branding-Karten: Coop/Migros/Swiss…
• Issuer mit Lizenz, zB. Viseca
• Acquirer (Verkaufsgeschäfte unter Vertrag), z.B. Worldline
• Konsumkreditgesetz (KKG) schreibt vor das Kunde sich nicht überschulden darf

• Pre-Paid Konto
• Elektronischer Reisecheck im Kartenformat
• Kann bei Verkaufsstellen wieder aufgeladen werden
• Gebühr ca. 1.5% des Ladebetrags
• Karte in CHF/USD/EUR
• 100-10'000
• Weltweit kann Bargeld bezogen werden
• Zahlung über Mastercard-Chip

• Begünstigter muss eine Kontobeziehung haben. Betrag darf nicht Bar ausgezahlt werden, nur auf Konto gutschreiben

• Wird im Geschäftsverkehr verwendet
• Meistens elektronisch verarbeitet

• Kunde kann Bankcheck für grössere Summen ausstellen lassen
• Bankcheck ist auf jeden Fall gedeckt, Kunde muss den Betrag beim Kauf des Checks sofort bezahlen

• Schweiz
  • Einzelauftrag
  • DTA Auftrag (Datenträgeraustausch, Einzel- oder Massenzahlungen per File ins in- und Ausland in den gängigen Währungen)
  • Dauerauftrag
• International
  • Einzelauftrag
  • SEPA-Überweisung, Einheitliche Regeln für EURO-Überweisung
  • SWIFT Standardisierte Überweisung international
  • IPI, Zahlungsanweisung vereinzelt inländische und hauptsächlich grenzüberschreitende Forderungen zu begleichen
  • DTA Auftrag (Datenträgeraustausch, Einzel- oder Massenzahlungen per File ins in- und Ausland in den gängigen Währungen)

• Schweiz
  • BESR: Bankeinzahlungsschein mit Referenznummer, Rechnungseinzug bei gleichzeitiger Verbuchung
  • LSV+/BDD: LSV für Business mit Widerspruchsrecht (30 Tage), Business Direct Debit für Business-LSV ohne Widerspruchsrecht des Zahlungspflichtigen
  • Paynet: Elektronische Fakturierung, Bezahlung durch Kunde via digitalem Banking
• Ausland
  • Einzelauftrag
  • SEPA-Lastschrift für Euro