Modul Rückversicherung

Bei der obligatorischen Rückversicherung ist die Eingabe eines Risikos, das den Vertragsbedingungen entspricht, für den Erstversicherer zwingend, und für den Rückversicherer ist dessen Annahme zwingend.

Es gibt die Quoten-Rückversicherung und die Summenexzedenten-Rückversicherung.

Bei der fak./obl.RV ist die Eingabe eines Risikos, das den Vertragsbedingungen entspricht, für den Erstversicherer freiwillig, für den Rückversicherer ist die Annahme dieses Risikos aber zwingend.

Fakultative RV ist Einzel-Rückversicherung und nicht die Rückversicherung ganzer Bestände. Hier entscheiden beide Parteien frei, ob sie ein bestimmtes Risiko in Rückversicherungsdeckung geben/nehmen wollen. Juristisch gesehen schliessen Erstversicherer und Rückversicherer für jede Einzel-Rückversicherung einen individuellen Vertrag ab.

Die zeitliche Dauer entspricht fast immer derjenigen der zugrunde liegenden Originalpolice. Allerdings wird die fakultative RV-Deckung meist auf ein Jahr begrenzt, selbst wenn es sich bei der Originalpolice um eine mehrjährige Police handelt.

Im Schadenfall muss der Erstversicherer unverzüglich Meldung gegenüber dem Rückversicherer erstatten. Holt der Erstversicherer nicht vorgängig das Einverständnis des Rückversicherers ein, könnte dieser unter Umständen eine Beteiligung ablehnen.

Die administrative Abwicklung und Abrechnung erfolgt beim fakultativen Geschäft noramlerweise mit Einzelaufgaben, so genannten Prämien- und Schaden-Bordereaux, die oft als Abrechnungen gelten und dann sofort zu begleichen sind.

Sie wird für folgende Fälle verwendet:

- Spitzen im Bestand: Der Versicherungsbestand weist einzelne betragsmässige Spitzen auf, welche die Kapazität der obligatorischen RV überschreiten, welche fakultativ rückversichert werden müssen.

- Spitzen im Markt: Die bedeutendsten Versicherungsobjekte in einem bestimmten Land oder Versicherungsmarkt.

- Schwere, ausgefallene Risiken: Versicherungen, die aufgrund ihrer Gefährlichkeit aus dem Rahmen der obligatorischen RV ausgeschlossen sind.

Obligatorische oder vertragliche Rückversicherung ist Rückversicherung ganzer Versicherungsbestände innerhalb bestimmter Schranken. Diese Schranken werden im sog. Vertragsrahmen definiert.

Sie bestimmen den Kreis der Versicherungen, die unter dem Rückversicherungsvertrag gedeckt sind. Dies geschieht i.d.R. durch eine Begrenzung auf bestimmte (Versicherungs-)Sparten, Gefahren oder Risikoarten.

Sie bestimmen das Vertragsgebiet des Rückversicherungsvertrags. Beantwortet wird die Frage, welche Versicherungen, geografisch gesehen, in den Rückversicherungsvertrag eingegeben werden können.

Bei diesen Eingrenzungen müssen zwei Fragen geklärt werden.

- Zunächst muss geregelt werden, welchen Teil jeder Versicherung der Erstversicherer im Selbstbehalt zu laufen hat. Ferner muss festgelegt werden, mit welchem Anteil der Rückversicherer am rückversicherten Bestand beteiligt wird.

- Eine weitere betragsmässige Eingrenzung ist die Vertragslimite. Sie setzt die Höchstgrenze für die Haftungen auf einzelnen Risiken, die zum rückversicherten Bestand gehören.

Sie erfolgen durch den sogenannten Zeitrahmen.

Mit dem Zeitrahmen bestimmen wir den zeitlichen Geltungsbereich des Rückversicherungsvertrags. Dabei geht es um die Vertragsdauer (wie lange steht der Rückversicherungsvertrag in Kraft?) und um die Deckungsdauer (welche Risiken - zeitlich gesehen - deckt der Rückversicherungsvertrag?).

Zusätzlich kann der Kreis der in einem Rückversicherungsvertrag eingeschlossenen Versicherungen durch Ausschlüsse weiter eingeengt sein. Diese können die sachbezogene, geografische, zeitliche sowie betragsmässige Ebene betreffen.

- preisbestimmende Bedingungen

- Bedingungen, welche die Vertragsabwicklung regieren.

Die Gründe für eine solche Spartentrennung sind die gleichen wie in der Erstversicherung: Viele Faktoren sind von Sparte zu Sparte derart verschieden, dass sie versicherungs- und rückversicherungstechnisch nicht gleich behandelt werden können.

- Beschaffenheit der Gefahren

- Die Art der Versicherung und ihre Bedingungen

-  Die Zusammensetzung der Bestände

- Der versicherungstechnische Ablauf

- Die Abwicklung der Schäden

- Produktions- und Verwaltungskosten

- abrechnungstechnische und buchhalterische Gegebenheiten

- Leben / Kranken

- Haftpflicht / Unfall / Kraftfahrzeuge / Rechtschutz (HUK)

- Sach (Feuer einschliesslich Nebenbranchen wie Diebstahl, etc.) / Engineering

- Transport (Waren, Valoren oder Schiffskasko) / Luftfahrt (Kasko und Haftpflicht) / Nuklearrisiken

- Kredit & Kaution

In neuerer Zeit werden für bestimmte Zwecke auch proportionale Rückversicherungsverträge abgeschlossen, die auf Rückversicherungsebene Haftungen aus mehreren Sparten kombinieren. Man bezeichnet sie als Multiline (= Mehrsparten-)Rückversicherungsverträge. In der proportionalen Vertragsrückversicherung sind solche Spezialverträge nicht sehr häufig.

Die Eingrenzung des geografischen Gebietes, für das ein RV-Vertrag gültig ist, muss je nach Sparte oder Untersparte auf verschiedene Arten definiert werden. Eine solche Definition hängt vor allem ab, ob es sich beim Gegenstand der in einer Sparte ausgestellten Versicherungen um stationäre oder bewegliche Risiken handelt.

Bei stationären Risiken kann das Vertragsgebiet auf die in einem bestimmten Gebiet oder Land liegenden versicherten Objekte beschränkt werden (risk location). In der Personenversicherung kann das Domizil der Versicherten oder des Versicherungsnehmers herangezogen werden.

Bei beweglichen Versicherungsobjekten kann das Vertragsgebiet nach Immatrikulation des versicherten Objekts oder Domizil des Versicherungsnehmers (bsp. Auotkasko, Schiffskasko in der Transportversicherung oder Flugzeugkasko in der Luftfahrtversicherung) definiert oder auf das Land, in welchem die Versicherung abgeschlossen wird (z.B. Warentransportversicherung), beschränkt werden.

- um die Festlegung und Definition des Selbstbehalts des Erstversicherers sowie

- um die Plafonierung der  maximalen Haftung des Rückversicherers durch die Vertragslimite.

- als Prozentsatz an den in den Rückversicherungsvertrag eingebrachten Versicherungen (so beim Quoten-Rückversicherungsvertrag),

- als betragsmässige Grösse (so beim Summenexzedenten-Rückversicherungsvertrag).

Die Grösse des Selbstbehaltes eines Versicherers wird von mannigfaltigen Gegebenheiten bestimmt und hängt wesentlich von seiner Finanzkraft und Risikofreudigkeit ab.

- weil derjenige Teil der in den Rückversicherungsvertrag eingegebenen Versicherungen, der nicht zum Selbstbehalt des Erstversicherers gehört (beim Quoten-Rückversicherungsvertrag), bzw.

- der den Selbstbehalt des Erstversicherers überschiessende Betrag bis zum Erreichen der Vertragslimite (beim Summenexzedenten-Rückversicherungsvertrag).

Bsp.: Nehmen wir an, die Versicherungspolice XY mit einer Haftung von 2 Mio. werde in einen Rückversicherungsvertrag eingegeben. Im Rückversicherungsvertrag ist vereinbart, dass der Selbstbehalt des Erstversicherers 20% der eingegebenen Policen beträgt. Für die verbleibenden 80% gewährt der Rückversicherer Rückversicherungsdeckung. Das heisst: Die Haftung des Erstversicherers beträgt 400'000, für 1.6 Mio. gibt der Rückversicherer Deckung.

Die Vertragslimite richtet sich vor allem nach der automatischen Kapazität, die ein Versicherer in seinem Markt benötigt, um seinem täglichen Geschäft ohne unnötige Umtriebe nachgehen zu können. Auch Überlegungen des Rückversicherers können die Höhe der Vertragslimite beeinflussen.

Vertragsdauer

Laufzeit und Kündigungsmodalitäten des Rückversicherungsvertrages.

Dauer der Deckung

Beginn und Ende der Rückversicherungsdeckung für die innerhalb der Gültigkeitsdauer des Rückversicherungsvertrages eingegebenen Versicherungen.

Sie gelten für eine feste, im Vertrag vereinbarte Zeitdauer und enden nach deren Ablauf automatisch. Die Zeitdauer beträgt meist ein Jahr (das nicht mit dem Kalenderjahr übereinstimmen muss).  Sie kann aber ausnahmsweise auch mehrere Jahre umfassen. Befristete Verträge sind i.d.R. nicht vor Ablauf kündbar. Und damit entfällt das Druckmittel der Kündigung mit dem Ziel, neue Vertragsbedingungen zu vereinbaren.

Sie werden auf eine unbestimmte Zeitdauer abgeschlossen. Sie sind in der proportionalen RV am üblichsten und häufigsten. Diese Verträge enthalten aber eine - mindestens jährliche - Kündigungsmöglichkeit mit einer klar definierten Kündigungsfrist.

1. Anfalljahr-/Ereignisjahrdeckung

(occounting year oder year of occurrence)

2. Buchungsjahrdeckung

(accounting year)

3. Zeichnungsjahrdeckung

(underwriting year - oder auch year of attachement)

Der Vertrag deckt alle Schäden, die sich während des Rückversicherungsvertragsjahres ereignen und die Originalpolice betreffen, die während eben dieses Rückversicherungsvertragsjahres in Kraft sind.

Für jedes Versicherungsjahr deckt der Rückversicherungsvertrag diejenigen Schäden, die während dieses Vertragsjahres durch den Zedenten entgültig erledigt, d.h. reguliert und somit verbucht werden.

Nicht gedeckt sind bei der Buchungsjahrdeckung dagegen Schäden, die zwar im Laufe des Vertragsjahres angefallen sind, die aber erst im folgenden Vertragsjahr reguliert bzw. verbucht werden.

Wie der Prämien-Portefeuille-Übertrag erfolgt auch der Schaden-Portefeuille-Übertrag grundsätzlich nur zu Beginn oder einer Versicherungsbeteiligung, bei Änderungen eines Rückversicherungsanteils, des Selbstbehaltes oder eventuell Änderung der Vertragslimiten.

Der Vertrag soll in jedem Vetragsjahr diejenigen Originalversicherungen decken, die für dieses Vertragsjahr oder im Laufe dieses Vertragsjahres abgeschlossenen oder gezeichnet werden und auch in diesem Vertragsjahr in Kraft treten. Diese Deckung dauert an, bis zum natürlichen Ablauf dieser Versicherungen, bzw. bis zu deren nächstfolgenden jährlichen Erneuerung.

- Sie sind im Allgemeinen nicht verhandelbar.

- Zu den typischen Standardausschlüssen gehört das indirekte Geschäft,

- die Kriegsrisiken und

- Nuklearrisiken

Als indirektes Geschäft bezeichnen wir Anteile, die der Erstversicherer an Rückversicherungen zeichnet. Obwohl es sich bei der Weitergabe solcher vom Erstversicherer gezeichneter Rückversicherungsanteile an den Rückversicherer nicht eigentlich um Rückversicherung, sondern um Retrozession handelt, ist ein Angebot der Klarheit und Rechtssicherheit, einen entsprechenden Ausschluss im Rückversicherungsvertrag explizit zu stipulieren.