Kredite an Kommerzielle

• Ein Bürgschaftskredit ist ein Kredit, der durch Personalsicherheiten abgesichert ist. Dabei verbürgt sich eine Person oder eine Bürgschaftsgenossenschaft zugunsten des Kreditnehmers. Die Bürgschaft bietet der Bank zusätzliche Sicherheit.

• Bürgen können Privatpersonen, Unternehmen oder Bürgschaftsgenossenschaften sein. Privatpersonen müssen handlungsfähig sein, und Unternehmen benötigen einen Handelsregistereintrag. Das Nettovermögen des Bürgen sollte den Haftungsbetrag der Bürgschaft um das 3- bis 4-Fache übersteigen.

• Der Haftungsbetrag setzt sich aus dem Kreditbetrag und einem Zuschlag von 10 bis 20% zusammen. Die Formvorschriften für die Bürgschaftsverpflichtung sind streng, insbesondere zum Schutz von geschäftsunerfahrenen Privatpersonen.

• Bei einer Solidarbürgschaft übernimmt der Bürge eine primäre Haftung. Bereits bei Zahlungsverzug kann die Bank auf den Bürgen zurückgreifen. Dies erhöht die Sicherheit für die Bank.

• Ein Beispiel ist, wenn ein Geschäftsinhaber sich privat zugunsten seiner AG verbürgt, um die Bank zusätzlich zu binden. Bei Zahlungsschwierigkeiten der AG bürgt der Geschäftsinhaber mit seinem Privatvermögen für die Schuld der AG.

• Bei einer einfachen Bürgschaft kann der Bürge erst belangt werden, wenn der Schuldner erfolglos betrieben wurde. Bei einer solidarischen Bürgschaft hingegen kann der Bürge bereits bei Zahlungsverzug des Schuldners belangt werden.

• Bei einer einfachen Bürgschaft haftet der Bürge subsidiär, das heißt, er kann erst belangt werden, wenn der Schuldner erfolglos betrieben wurde. Dies umfasst den Erhalt eines Verlustscheins bei Privatpersonen oder die Einstellung des Konkurses mangels Aktiven bei Unternehmen.

• Bei einer solidarischen Bürgschaft haftet der Bürge primär. Er kann schon bei Zahlungsverzug des Schuldners belangt werden, was eine erfolglose erste Mahnung oder offensichtliche Zahlungsunfähigkeit des Schuldners einschließt.

• Bei Bankbürgschaften (Verpflichtungskrediten) verbürgt sich die Bank zugunsten der Kundschaft, meist mit einer einfachen Bürgschaft. Beim Bürgschaftskredit (Geldkredit), bei dem die Bürgschaft als Sicherheit dient, bevorzugt die Bank die Solidarbürgschaft.

• Der Kreditvertrag ist die Basis des Bürgschaftskredits und legt die Bedingungen des Kredits fest. Die Bürgschaftsverpflichtung ist ein Teil des Vertrags, in dem der Bürge erklärt, für den Kredit zu haften. Oft sind Kreditvertrag und Bürgschaftsverpflichtung in einem Dokument integriert.

• Die Formvorschriften für Bürgschaftsverpflichtungen sind streng. Für juristische Personen gilt einfache Schriftlichkeit, während für natürliche Personen und nicht im Handelsregister eingetragene Einzelfirmen qualifizierte Schriftlichkeit oder öffentliche Beurkundung erforderlich sein kann.

• Bei juristischen Personen und im Handelsregister eingetragenen Unternehmen ist eine rechtsgültige Unterschrift auf dem Bürgschaftsvertrag ausreichend. Bei Privatpersonen und nicht im Handelsregister eingetragenen Einzelfirmen sind strengere Vorschriften anzuwenden, insbesondere bei Beträgen über CHF 2.000.

• Die Laufzeit einer Bürgschaft kann unbegrenzt sein oder maximal 20 Jahre betragen, mit der Möglichkeit einer Verlängerung um 10 Jahre. Wenn die Bürgin mit ihrem Privatvermögen haftet, ist die Zustimmung des Ehepartners oder eingetragenen Partners erforderlich.

• Die Bank kann den Bürgen erst belangen, wenn die Hauptschuld fällig ist. Bei einer notwendigen Kündigung beginnt die Frist für den Bürgen erst mit dem Tag, an dem ihm die Kündigung mitgeteilt wurde.

• Mit der Bezahlung der Forderung erwirbt der Bürge automatisch das Regressrecht auf den Kreditnehmer. Das bedeutet, er kann versuchen, das gezahlte Geld vom ursprünglichen Schuldner zurückzufordern.

• Beim Bürgschaftskredit haftet der Kreditnehmer mit seinem gesamten Vermögen. Dies bedeutet, dass die Bank versuchen kann, den ausstehenden Betrag vom Vermögen des Kreditnehmers einzutreiben.

• Ein Beispiel ist Anton Gutgläubig, der sich mit einer Solidarbürgschaft gegenüber der Bank C für Bert Schimmel verbürgt. Wenn Schimmel den Zahlungen nicht nachkommt, versucht die Bank, Gutgläubig zu belangen. Falls Gutgläubig zahlungsunfähig ist, kann die Bank entweder ihn oder Schimmel betreiben, um den ausstehenden Betrag einzutreiben.

Bei ungedeckten Krediten dient das Vermögen der Kreditnehmenden als einzige Sicherheit, und sie werden in zwei Hauptarten unterteilt:

• Blankokredit: Dies ist ein Kredit an kommerzielle Kunden mit einwandfreier Bonität. Er wird in der Regel als Betriebskredit verwendet. Da keine spezifischen Sicherheiten hinterlegt werden, basiert die Kreditvergabe auf dem Vertrauen in die finanzielle Stabilität und Zuverlässigkeit des Unternehmens.
• Konsum-, Privat- oder Kleinkredit: Dieser Kredit wird an Privatpersonen vergeben und dient in der Regel als Darlehen für persönliche Ausgaben. Solche Kredite werden für verschiedene private Zwecke wie den Kauf von Konsumgütern oder die Finanzierung von Dienstleistungen genutzt. Da sie ungedeckt sind, hängt die Kreditvergabe von der Kreditwürdigkeit und dem Einkommen der Person ab.

• Bei Krediten ohne Sicherheiten, wie Blankokrediten und Konsumkrediten, dient das Vermögen der Kreditnehmenden als einzige Sicherheit. Es gibt keine spezifischen Sicherheiten wie Pfänder oder Bürgschaften.

• Bei Krediten ohne Sicherheiten erfolgt eine sorgfältige Prüfung der Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers. Dies umfasst die Überprüfung des Einkommens, der Vermögensverhältnisse und der bisherigen Zahlungshistorie.

• Das Hauptrisiko bei Krediten ohne Sicherheiten ist das Ausfallrisiko. Da keine spezifischen Sicherheiten hinterlegt sind, hängt die Rückzahlung des Kredits allein von der finanziellen Lage und Zuverlässigkeit des Kreditnehmers ab.

• Kennzahlen sind entscheidend für die Beurteilung der Kreditfähigkeit und Kreditwürdigkeit eines Unternehmens. Sie geben Aufschluss über die finanzielle Gesundheit und Stabilität des Unternehmens und helfen der Bank, das Kreditrisiko einzuschätzen.

• Kreditfachleute analysieren die Jahresrechnung des Unternehmens, bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang, um wichtige Kennzahlen zu ermitteln. Diese Zahlen geben Einblick in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens.

• Zu den wichtigen Kennzahlen gehören
• die Anlageintensität,
• der Eigenfinanzierungsgrad,
• die Liquiditätsgrade,
• der Verschuldungsfaktor
• und der Cashflow. Diese Kennzahlen geben Aufschluss über die Vermögensstruktur, Kapitalstruktur, Liquidität und Finanzierungskraft des Unternehmens.

• Die erste Faustregel besagt, dass der Blankokredit maximal 30-40% des ausgewiesenen Eigenkapitals betragen soll. Das Eigenkapital setzt sich aus Grundkapital, offenen und stillen Reserven sowie dem Gewinn zusammen.

• Die zweite Faustregel besagt, dass der Blankokredit höchstens 20-25% des betrieblichen Umsatzes pro Jahr betragen soll. Dies berücksichtigt die Umsatzgröße des Unternehmens bei der Festlegung des Kreditrahmens.

• Nach der dritten Faustregel soll der Blankokredit nicht höher sein als der drei- bis vierfache Cashflow des Unternehmens. Diese Regel berücksichtigt die Finanzierungskraft und Liquidität des Unternehmens.

• In der Praxis werden die Faustregeln genutzt, um sich einen ersten Überblick über einen angemessenen Kreditbetrag zu verschaffen. Der tiefste Wert aus den drei Berechnungen wird als Richtwert für den Kreditbetrag genommen.

• Der Kreditvertrag legt alle wichtigen Modalitäten
• wie Zins,
• Laufzeit, Rückzahlung etc. fest.
• Bei Krediten ohne Sicherheiten, wie Blankokrediten, sind diese Modalitäten besonders wichtig, da keine physischen Sicherheiten vorhanden sind.

• Bei Blankokrediten baut die Bank spezielle Sicherungsklauseln in den Kreditvertrag ein. Dazu gehören die Ausschließlichkeitsklausel, Informationspflichten/-rechte und negative Sicherungsklauseln, um das Risiko für die Bank zu minimieren.

• Die Ausschließlichkeitsklausel verpflichtet den Kreditnehmer, den gesamten Bankverkehr ausschließlich über die kreditgebende Bank abzuwickeln. Bei Großkunden ist dies nicht immer durchsetzbar, aber die Bank verlangt, dass der wesentliche Zahlungsverkehr über sie abgewickelt wird.

• Der Kreditnehmer muss die Jahresrechnung und den Revisionsbericht unaufgefordert einreichen und die Bank über wesentliche Änderungen informieren. Dies ermöglicht der Bank, die finanzielle Situation des Kreditnehmers kontinuierlich zu überwachen.

• Negative Sicherungsklauseln verhindern, dass die Vermögenswerte des Kreditnehmers mit anderen Krediten belastet werden. Dazu gehört die negative Verpfändungsklausel, die es dem Kreditnehmer untersagt, ohne Zustimmung der Bank Sicherheiten für andere Kredite zu verwenden.

• Da beim Blankokredit keine besonderen Sicherheiten als Pfänder dienen, ist eine sorgfältige Überwachung des Kredits entscheidend. Die Bank muss auf Veränderungen im Umfeld des Kreditnehmers oder in der Situation der Pfänder rasch reagieren können, um Verluste zu vermeiden.