Passivgeschäft & Zahlungsverkehr
Passivgeschäft - Zahlungsinstrumente - Zahlungsabwicklung #2
Passivgeschäft - Zahlungsinstrumente - Zahlungsabwicklung #2
Fichier Détails
| Cartes-fiches | 132 |
|---|---|
| Langue | Deutsch |
| Catégorie | Finances |
| Niveau | Collège |
| Crée / Actualisé | 28.10.2018 / 30.05.2022 |
| Lien de web |
https://card2brain.ch/box/20181028_passivgeschaeft_zahlungsverkehr
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| Intégrer |
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Erläutere / Zeichne das Zinsdifferenzgeschäft
Bei den Kantonal-, Regional- und Raiffeisenbanken gehört das Zinsdifferenzgeschäft zu den Haupteinnahmequellen
Für welche Zwecke können Bankkonten in Frage kommen
- Zahlungsverkehr
- sparen
- vorsorgen
- Kredit aufnehmen
èberzugslimite bei Kontokorrent / Privatkonto: Vor- und Nachteile
- bequem
- flexibel
- teuer
Kontoen für bestimmte Segmente. Mache mind. zwei Beispiele und erkläre wieso diese Kontoarten für die Bank interessant sein können
Jugendsparkonto: Kinder- und Jugendliche früh an die Bank binden
Bonus 26: Studierende werden später vermutlich überdurchschnittlich verdienen und sollen so an die Bank gebunden werden
Wieso werden Kontokorrente / Privatkonten kaum oder gar nicht verzinst - zwei Gründe
- Kunden können jederzeit über das volle Guthaben verfügen. Diese Gelder kann die Bank nicht für ihr Aktivgeschäft einsetzen.
- hohe Abwicklungskosten des Zahlungsverkehrs
Festgeld vs Callgeld
Festgeld: kurzfristige Geldanlage mit einer Laufzeit von bis 12 Monaten. Betrag, Dauer, Zinssatz sind fix
Callgeld: kurzfristige Geldanlage, auf unbestimmte Zeit abgeschlossen, innert 48 Stunden kündbar. Der Zinssatz kann während der Laufzeit laufend angepasst werden
Je ..... die Rückzugsbedingungen, desto ..... der Zins
Je eingeschränkter die Rückzugsbedingungen, desto höher ist der Zins.
Wieso kann ein Teil der Spareinlagen im Aktivgeschäft eingesetzt werden
Weil bei den Spareinlagen Rückzugsbedingungen mit Kündigungsfristen bestehen, kann die Bank mit diesen Geldern als teilweise Refinanzierungsquelle rechnen
Fondsparkonto - erkläre den cost average effekt
wenn ich regelmässig den gleichen Betrag in einen Anlagefonds investiere, kann ich den Durchschnitts-Einstandspreis senken, denn es werden immer so viel Anteile investiert, die eben für diesen Betrag möglich sind. Auf diese Weise werden bei hohen Preisen wenige Anteile und bei tiefen Preisen mehr Anteile gekauft
Erläutere und zeichne das 3-Säulen Konzept der Altersvorsorge in der Schweiz
Die Altersvorsorge in der Schweiz basiert auf drei Säulen:
Was sind die Vorteile des Vorsorgesparens 3a
- keine Verrechnungssteuer auf Zinserträgen des 3a Kontos
- keine Vermögenssteuer
- keine Einkommenssteuer
- reduzierter Rentensatz beim Bezug
- Guthaben ist gesperrt und kann nur bei klar definierten Situationen bezogen werden
Wie lange sind 3a-Gelder gesperrt
bis 5 Jahre vor dem ordentlichen AHV-Alter
Unter welchen Bedingungen kannich einen Vorbezug von 3a Geldern machen
- Kauf selbstgenutztes Wohneigentum
- Amortisation einer Hypothek
- Aufnahme einer selbständigen Tätigkeit
- Auswandern
- Invalidität
- Einkauf in die Pensionskasse
Was muss bei der Identifikation des Vertragspartners bei einer Neueröffnung beachtet werden
- Name, Vorname
- GEburtsdatum
- Adresse
alles wird via einen amtlichen Ausweis geprüft; der Ausweis wird kopiert, die Kopie ist mit Datum und Stempel "Original eingesehen" zu versehen
Welche Vollmachtsarten werden unterschieden
- Einzelvollmacht
- Kollektivvollmacht
- Vollmacht für ein einzelnes Konto
- Vollmacht für alle gegenwärtigen und zukünftigen Geschäftsbeziehungen
Was versteht man unter cross selling
cross selling ist das aktive Anbieten von Zusatzdienstleistungen, die für den Kunden einen Sinn ergeben.
Erkläre die Vst und ihre Funktionsweise
Die Verrechnungssteuer ist eine Quellensteuer, die auf inländischen Kapitalerträgen, Versicherugnsleistungen oder Lotteriegewinne erhoben wird.
- Zinsen
- Dividenden
- Ausschüttungen aus inländischen Obl. Aktien, Anlagefonds
Nenne vier Gründe in denen keine Vst bezahlt werden muss
- Zinsbetrag pro Konto < CHF 200
- Kontoguthaben, die nur einmal im Jahr abgeschlossen werden (Spk, usww)
- KK, wenn vierteljährlich Sollzinsbelastungen als Akontozahlung behandelt werden und kein Habenzins ausgewiesen wird
- auf Konten der gebundenen Vorsorge
Was heisst EUZ und was wird damit bezweckt
EUZ = EU-Richtlinie zur Zinsbesteuerung
Personen imit Wohnsitz in der EU, müssen Zinserträge, die sie in der CH erzielen, versteuern
Welche beiden Vorgehensweisen gibt es i.Z. mit EUZ
- Freiwillige Offenlegung = Kn mit Wohnsitz in EU erlaubt CH-Bank ausdrücklich, dass diese seine Daten (Name, Adresse, Depotnummer und angefallene Zinserträge) an die Eidg. Steuerverwaltung weitergibt. Die ESt leitet die Daten an die Steuerverwaltung seines Wohnsitzlandes weiter
Steuerrückbehalt = Kunde wünscht keine Offenlegung = 35 % der Zinserträge werden abgezogen und anonym der ESt abgeführt. Davon werden 75 % an die EU weitergeleitet, die restlichen 25 % verbleibt der CH für deren Aufwendungen
Wieviele Konkursklassen gibt es
drei
Welche Erträge sind nicht vom EUZ betroffen
nicht der EUZ unterliegen explizit:
- Dividenden
- Vauszahlngen aus Versicherungsleistungen
Was wir in einem Kollokationsplan geregelt
Im Kollokationsplan werden die Gläubiger entsprechend ihrer Rangordnung in die drei Konkoursklassen eingeteilt
Ordne folgende Forderungen in die richtige Konkursklasse ein
- Lohnforderungen
- AHV-Beiträge
- Ansprüche aus Unfallversicherung
- Vermögen kraft elterlicher Gewalt
- Beiträge an die Krankenkasse
- familienrechtliche Unterhaltszahlungen
- ALV
- Lohnforderungen = 1
- AHV-Beiträge = 2
- Ansprüche aus Unfallversicherung =1
- Vermögen kraft elterlicher Gewalt = 2
- Beiträge an die Krankenkasse = 2
- familienrechtliche Unterhaltszahlungen = 1
- ALV = 2
Zu den privilegierten Einlagen bei einer Bank gehören
- 100' aller Konten, die auf den Namen des Kunden lauten
- zusätzlich max. 100' auf Konten der 2. und 3a Säule
Was passiert mit diesen privilegierten Einlagen
Diese privilegierten Einalgen rücken von der 3. in die 2. Konkursklasse vor
Zweck der Einlagesicherung
Ziel der Einlagesicherung ist es, die Privilegierten Forderungen der Kunden innerhalb von max. drei Monaten auszubezahlen
Konkursfall einer Bank: Konten vs Depot
Konten = Forderungen ggü der Bank = der Kunde ist Gläubiger
Depot = nicht vom Bankkonkurs betroffen, da die Depot Sondervermögen der Bank darstellen
Welche drei Kantonalbanken verfügen über keine oder nur noch über eine teilweise Staatsgarantie
keine = BEKB, BCV
teilweise = Banque Cantonale de Genève
Was versteht man unter Geldwäscherei
Geldwäcscherei ist eine Tätigkeit, mit der die kriminelle Herkunft der Gelder verschleiert wird, um diese unbemerkt in den legalen Wirtschaftskreislauf einfliessen zu lassen
Wie gestaltet sich der übliche Ablauf einer Geldwäscherei
Placement = einspeisen
Layering = verschleiern
Integration = integrieren
Erkläre placement
Placement = das ilegal erworbene Bargeld wird in den legalen Wirtschaftskreislauf eingespiesen. Damit dies möglichst unauffällig geschehen kann, wird der Gesamtbetrag in viele Teilbeträge aufgeteilt (Smurfing).Meistens wird schmutziges Geld mit sauberem vermengt.
Typische Orte wor das Bargeld eingespiesen wird sind Einzahlungen auf Konden oder Spielcasinos
Erkläre layering
Layering = das vorgewaschene Geld wird unzählige Male und in vielfältiger Form im nationalen und internationalen Raum hin und her trasferiert, um die Spur zu verwischen. Meistens erfolgt dies über Scheingesellschaften via Offshore Finanzzentren
Erkläre Integration
Integration =
das gewaschene Geld wird ausgegeben. Es wird in Sach- oder Vermögenswerte investiert
Wie heissen die drei Stufen der Geldwäscherei
- placement
- layering
- Integration
Verdacht auf Geldwäscherei - was passiert
Bei Verdacht auf Geldwäscherei kann das Bankgeheimnis aufgehoben werden und eine Meldung an die Strafbehörden erstattet werden
Wer untersteht dem Geldwäschereigesetz
- Banken
- Versicherungen
- Effeektenhändler
- Casinos
- Fondsleitungen
- Change
Zu was verpflichten sich Banken durch die unterzeichnung der VSB
Mit der Unterzeichnung der VSB verpflichten sich die Banken
- zur Identifikation des wirtschaftlich Berechtigten
- zu keiner Beihilfe zur Kapitalflucht
- zu keiner Beihilfe zur Steuerflucht
Was versteht man unter KYC
KYC = know your customer = der Kunde muss zuerst identifiziert werden, bevor eine Geschäftsbeziehung eröffnet werden kann.
Kassageschäft - Definition
Kassageschäft = Geschäfte die am Schalter abgewickelt werden, ohne dass ein Konto des Kunden involviert ist. Typische Kassageschäfte sind Geldwechsel, Verkauf von Sorten gegen bar, Bareinlösung von Checks
