Compliance

            •          Schützt Bankkunden vor Eingriffen in die Privatsphäre dritter

            •          Dient nicht dazu Kriminelle zu schützen (Geldwäscherei, Diebstahl, Steuerbetrug, Erpressung usw)

            •          Ein internationales Merkmal des Finanzplatzes Schweiz

            •          Kann nur durch einen Schweizer Richter oder eine Schweizer Behörde aufgehoben werden ( In fälle wie z.B                               Geldwäscherei oder verstecken von Vermögenswerte)

Zusatz Info:

            •          Fahrlässig bis 250'000 Fr

            •          Vorsätzliche mit Vermögensvorteil bis 5 Jahre

            •          Vorsätzliche ohne Vermögensvorteil bis 3 Jahre oder Geldstrafe

Bankengesetz:

Bundesgesetz über die Banken und Sparkassen

Zwecke:

- Schutz der Bankkunden (Zahlungsunfähigkeit einer Bank) (Guhaben der Kunden)

- Garantie eines funktionierenden Banksystems (Systemschutz) -> gesamte Wirtschaft

Finanzdienstleistungsgesetz (FIDLEG):

Bundesgesetz über die Finanzdienstleistungen

Zweck:

- Kunden von Finanzdienstleistern schützen

- Einheitliche Regeln für das Erbringen von Finanzdienstleistungen und das Anbieten

   von Finanzinstrumenten schaffen

Finanzinstitutsgesetz (FINIG)

Bundesgesetz über die Finanzinstitute

Zweck:

-Schaffen von einheitlichen Bewilligungsregeln für die Tätigkeit von Finanzinstituten

Finanzmarktaufsichtsgesetz (FINMAG)

Bundesgesetz über die Eidgenössische Finanzmarktaufsicht

Zweck:

- Rechtsgrundlage für die FINMA schaffen

- Festlegung von Organisation und Aufsichtsinstrumenten der FINMA zur Überwachung des                                            Finanzmarkts

Geldwäschereigesetz (GwG)

Bundesgesetz über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung

Zweck:

- Bekämpfung von Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung

- Sicherstellung der Sorgfaltspflichten bei Finanzgeschäften

Die VSB ist eine private Vereinbarung zwischen der Schweizerischen Bankiervereinigung den Schweizer Banken.

Für alle Schweizer Banken Pflicht.

Ziele:

• Das Ansehen des schweizerischen Bankgewerbes im In- und Ausland wahren
• Eine einwandfreie Geschäftsführung bei der Aufnahme von Geschäftsbeziehungen und im Zusammenhang mit dem Bankkundengeheimnis umschreiben und
• Einen wirkungsvollen Beitrag zur Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung leisten

Pflichten:

• Die Banken leisten keine aktive Hilfe zur Steuerhinterziehung
• Die Banken leisten keine aktive Hilfe zur Kapitalflucht.
• Identifizierung Vertragspartner und Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten

Die Sorgfaltspflichten sind:

• die Identifikation des Kunden,

• die Feststellung des wirtschaftlich Berechtigten und

• die erneute Identifikation oder Feststellung des wirtschaftlichen Berechtigten,

• die besonderen Sorgfaltspflichten bei Auffälligkeiten,

• die Dokumentation und

• die Organisation.

Meldepflichten: Bei Anhaltspunkten auf Geldwäscherei

• muss die Bank an die Meldestelle für Geldwäscherei melden,

• die Vermögenswerte müssen auf Antrag der Meldestelle gesperrt werden und

• gegenüber dem Kunden und Dritten besteht ein Informationsverbot.

Das Reputationsrisiko:

Das Reputationsrisiko ist das Risiko, dass durch die Geschäftstätigkeit der gute Ruf der Bank geschädigt wird.

• Ursache des Reputationsrisikos können indirekte (Rechtliche & operationelle) und direkte (mark-, kredit-, Liquiditätsrisiko) Risiken sein.
• Der Ruf der Bank kann aber auch geschädigt werden, ohne ein direktes oder indirektes Risiko als Auslöser zu          haben. Wenn sich eine Bank z. B. in einem Geschäft engagiert, das öffentlich in der Kritik steht, leidet der Ruf ebenfalls.

Vermeiden von Reputationsrisiken:

• Mehr Kompetenz und Verlässlichkeit in allen Geschäftsbereiche

Das operationelle Risiko:

Das operationelle Risiko ist die Gefahr von Verlusten in Folge von Versagen von internen Prozessen. Operationelle Risiken sind z. B. Mitarbeiterfehler, Interessenkonflikte, Systemfehler, schlechte interne Abläufe, gefälschte Unterlagen (Bilanzen eines kommerziellen Kunden)

Vermeiden von operationellen Risiken:

• Schulung der Mitarbeitenden, fehlerfreies, korrektes Arbeiten und laufende Information. Bessere überwachung

Geldwäscherei ist wenn jemand die Herkunft von Geldern, welche aus Verbrechen stammen:

• Versteckt,
• das Auffinden erschwert oder gar verunmöglicht
• oder die Einziehung vereitelt

Gesetze:

Geldwäschereigesetz (GwG)

Geldwäschereiverordnung (GwV-FINMA) (Präzisiert GwG)

Sorgfaltsplficht (VSB)

Geldwäscherei läuft in folgenden drei Schritten ab:

Einspeisen:

• Das illegale Geld mit "sauberem" Geld mischen (z. B. Restauranteinnahmen) auch "smurfing" genannt.

Verschleiern:

• Das Geld umbuchen, so dass dessen Herkunft nicht nachverfolgt werden kann (Beispiel: Geld auf PrePaid Kreditkarte laden)

Integrieren:

• Das Geld wieder in den Wirtschaftskreislauf einbringen (Beispiel: Auto, Essen etc. damit kaufen)

Die Pflichten der Banken:

Meldepflicht:

• Die Bank muss bei begründetem Verdacht eine Meldung an die Meldestelle für GW machen.

Sperrpflicht

• Nach Meldung werden Gelder für max. 5 Arbeitstage gesperrt (Erhärtet sich der Verdacht, ordnet Meldestelle eine defintive Sperrung der Gelder an)

Informationsverbot

• Die Bank darf nicht über Verdacht informieren (Besonders Kunden nicht)

Weitere Pflichten: 

• Mitarbeiter ständig Schulen (E-Learning)
• Interne System muss ungewöhnliche Transaktionen der zuständigen Person melden
• Interne Fachstellen für Geldwäscherei führen

Der Kollokationsplan ist der Verteilungsplan im Konkurs eines Unternehmens. Er enthält die Forderungen sämtlicher Gläubiger eingeteilt in drei Klassen. 

Zuerst wird die 1. Klasse befriedigt, dann die 2. und dann die 3.