Vorsorge
Vorsorge Allgemein
Vorsorge Allgemein
Fichier Détails
| Cartes-fiches | 143 |
|---|---|
| Langue | Deutsch |
| Catégorie | Finances |
| Niveau | Université |
| Crée / Actualisé | 10.02.2013 / 03.09.2020 |
| Lien de web |
https://card2brain.ch/box/vorsorge1
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| Intégrer |
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Welche Leistungen erbringt die oblig. Unfallversicherung?
Pflegeleistungen und Kostenvergütung
- Heilbehandlung
- Hilfsmittel
- Sachschäden
- Reise-, Transport-, Rettungs- und Bergungskosten
- Leichentransport und Bestattungskosten
Geldleistungen
- Taggeld
- Invalidenrente
- Integritätsentschädigung
- Hilflosenentschädigung
- Hinterlassenenrente
Welches ist das Mindestalter für den Altersrücktritt beim BVG und welche Ausnahmen sind zulässig?
- frühstens ab dem 58. Altersjahr für alle ab 01.012006 eingetrettene Versicherte
Frühere Rücktritte sind zulässig:
- bei betrieblichen Restrikturierungen
- aus Gründen der öffentlichen Sicherheit vorgesehen sind
Wann gilt ein Vorsorgeplan (BVG) als angemessen?
- Die reglementarischen Leistungen 70% des letzten versicherbaren AHV-pflichtigen Lohnes nicht überschreiten
- Die gesamten Beiträge AN und AG 25% aller versicherbarer AHV-pflichtigen Löhne nicht übersteigen
- Bei Löhne über dem Grenzbetrag (82'080) die Leistungen aus BVG und AHV 85% des letzten versicherbaren Lohn nicht übersteigt
WEF: Erklären Sie die Verpfändung und deren Risiken?
- Kapital wird nicht ausbezahlt, daher keine Steuern und auch keine Kürzung der Leistungen
- Tragbarkeit muss gewährleiste sein
- Bei allfälligen Beanspruchung Gläubiger (Konkurs/Zwangsliquidation) tretten gleiche Folgen wie bei Vorbezug ein
Wer ist in der 2ten Säule versichert?
- im BVG alle Arbeitnehmer mit Mindesteinkommen von CHF 21`060 (Eintrittschwelle)
- Nach Vollendung 17. Lebensjahr nur Risiko (Tod u. Invalidität)
- Nach Vollendung 24. Lebensjahr Risiko und Sparteil
- Selbststätigen können sich freiwillig versichern
- im UVG sind alle Arbeitnehmenr versichert
Es erfolgt infolge Todesfall aus einer degressiv abnehmenden Risikoversicherung Säule 3b eine Kapiltalauszahlung an die Ehefrau. wie wird diese besteuert?
Einkommen, getrennt vom übrigen Einkommen zu einem reduzierten Satz (meiste Kantone analog 3a)
Wie hoch ist die steuerlich maximal abzugsfähige Limite für eine Person mit BVG und eine Person ohne BVG?
6'739
33'696
Wie hoch ist der maximal versicherte Lohn?
84`240
Welche Leistungen werden aus der IV erbracht?
Eingliederungsmassnahmen:
- Medizinisch, schulisch und beruflich
- Taggelder wie bei UVG bei Eingliederungsmassnahmen
- Hilfsmittel
Invalidität nach 1 Jahr:
- Invalidenrente
- Hilfosenentschädigung Leicht/Mittel/Schwer (fixe Sätze)
Nenne Vor- und Nachteile des AHV - Finanzierungssystems
+ Sozial, Teuerungsausgleich (Inflationsgeschützt)
- Demografische Entwicklung, kein Zinseszinseffekt
Ab wann wird das Taggeld UVG und wieviel Prozent entrichtet?
- ab 3. Tag 80% des versicherten Lohnes (max. 126'000)
- bis zur Wiedererlagen der vollen Arbeitsfähigkeit, bis zum Beginn der Rente oder durch Tod der versicherten Person
Welcher Personenkreis ist im UVG versichert?
Obligatorisch
- alle in der Schweiz beschäftigten AB bis zum Lohn max. 126'000
- Teilzeit-MA oder Familienmitglieder die AHV-Beiträge entrichten
Wie hoch ist der max. versicherte Lohn im BVG?
84`240 minus Koordinationsabzug von 24'570 gleich 59'670
Nennen Sie die Voraussetzung, damit eine Einmaleinlage steuerlich privilegiert ist.
- abschluss vor 66. GeburtstG
- Mind. Dauer 5 Jahre
- Ablauf nach 60. Gebutstag
- VN und VP identisch
- Angemesene Risikosumme
Stimmt es, dass mindestens 25% Kapitalbezug aus der PK möglich sind?
Nein, nur auf den BVG-Teil
Was ist Sinn und Zweck der ersten Säule?
Existenssicherung
Wie hoch ist die minimale, maximale AHV-Rente und die max. ehepaarrente?
Min. 14`040
max. 28`080
max. Ehepaarrente 42`120
Die Lebensversicherung geniessen das sogenannte "Erbprivileg". Was wissen sie dazu?
Ansprüche aus LV fallen nicht in den Nachlass
Wie hoch ist der sogenannte Umwandlungssatz?
Aktuell 6,85, geht aber runter bis 2014 auf 6,8, jeder Jahr um 0,5
Wieviele Prozente erhalten Halb und Vollwaisen aus dem UVG?
Halbwaisen : 15%
Vollwaisen : 30%
Erfolgt einEintrag ins Grundbuchamt bei Vorbezug WEF aus Säule 3a?
Nein, nur bei Vorbezug aus 2te Säule
Wie lange besteht eine AHV-Beitragspflicht?
18 - 64/65 wobei 18 - 20 Jugendjahre sind
Wieviel Prozent dürfen die Hinterlassenleistungen aus dem UVG betragen?
Sämtliche Hinterlassenenleistungen aus dem UVG dürfen 70% des letzten versicherten Lohnes nicht überstreiten
Was muss die Vorsorgeeinrichtung in ihrem Reglement betreffend Planmässigkeit festlegen?
- die verschiedenen Leistungen
- die Art der Finanzierung
- die Anspruchsvorausetzung
- die unterschiedlichen Vorsorgepläne
- die Versicherungskollektive, für welche die unterschiedlichen Pläne gelten
!!! Die Vorsorgepläne müssen sich auf Parameterstützen die nach fachlichen Grundsätzen festgelegt werden!!!
Merkmale der Verpfändung WEF
- grundsätzlich kein Mindestbetrag / keine Leistungsreduktion
- Begrenzung Alter 50 (wie bei Vorbezug)
- Zustimmung des Pfandgläubigers bei Barauszahlung FZL
- Auszahlung Vorsorgeleistung
- Übertragung eines Teils FZL infolge Scheidung
! Verweigert der Pfandgläubiger die Zustimmung, muss Vorsorgeeinrichtung Betrag sicherstellen!
Mittels welchem Finanzierungssystems wird das BVG/PK gespiesen und was sind die Vor- und Nachteile?
Kapitaldeckungsverfahren
+ Jeder spart für sich, Zinseszins-Effekt, Zwangsparen
- Kein Inflationsschutz, Anlageseitig kann kein Einfluss genommen werden
Ihr Kunde verdient heute CHF 130'000 und ist 45 Jahre alt. wie wird das mögliche Einkaufspotential gerechnet?
Welche Beiträge hätte er leisten können mit diesem Lohn seit Alter 25 bis heute.
Die Differenz zum tatsächlichen vorhandenen Altersguthaben gibt den Einkaufsbetrag
Welche Sozialabzüge 1. Säule in Prozent, leistet ein Selbstständig Erwerbender?
Beiträge ab einem Einkommen von CHF 56`200
AHV 7,8%
IV 1,4%
EO 0,5%
Total 9,7%
Merkmale der Zusatzversicherung zum UVG:
UVG - Lohn (bis 126'000)
- Heilungskosten als Privatpatient
- Taggeldergänzung ab 1. Tag
- Taggelergänzung auf 90-100%
- IV - Kapital
- Todesfallkapital
- Ausschluss der Leistungskürzungen Überschusslohn: Wie oben aber zusätzlich noch mehr Geld
- Zusätzlich noch Hinterbliebenen Rente
Was ist im UVG versichert?
- Berufsunfälle, die während der Arbeitszeit und Arbeitsweg geschehen (inkl. Pausen)
- Nichtberufsunfälle
- Berufskrankheiten
- Unfallähnliche Körperschädigingen
Wann ist das Versicherungsprinzip bei der Vorsorgeeinrichtung eingehalten?
Wenn mindestens 6% aller Beiträge zur Finanzierung der Leistungen für die Risiken Tod und Invalidität bestimmt sind. (Massgebend ist die Gesamtheit aller Beiträge für alle Kollektive und Pläne eines Arbeitgebers)
Nenne 3 Vor- und Nachteile bei Rentenbezug PK?
+ Lebebslanges Einkommen
+ Langlebe-Risiko gesichert
+ Keine Vermögenssteuer / Anwartschaft
- Witwenrente nur 60% der Alterrente
- Keine Rückgewähr nach Ableben des Ehepartners
- Kein Inflationsschutz
Was muss man zur Begünstigung in der 2ten Säule wissen?
- Im Erleben der Versicherte selbst
- Im Todesfall, Ehepartner, Kinder oder Person welche massgeblich von VN unterstützt worden ist.
- Falls diese nicht vorhanden, bleibt Geld bei PK
- Teilweise auch Konkubinatspartner, sofern Eheähnliche 5 Jahre im selben Haushalt
Was ist eine Kaderlösung auch Belle Etage genannt?
Dies ist eine zusätzliche Versicherung in der 2ten Säule welche über den BVG-Lohn von 83'520 hinausgeht und teils individuell gestaltet werden kann (Vorsorgepläne)
Welche Sozialabzüge 1. Säule in Prozent, leistet ein Nichterwerbstätiger?
Je nach Höhe des massgebenden Vermögens und das 20fache Renteneinkommen, nach Vollendung des 20. Altersjahr müssen Beiträge entrichtet werden. Mind. CHF 480.00 bis Vermögen CHF 300'000.
Maxiamlbertrag CHF 24`000.00 bei einem errechneten Renteneinkommen von CHF 8`400`000.00
Auf welche Leistungen/Komponente (zb. Lohn) werden AHV-Abgaben erhoben?
AHV-pflichtige Lohnbestandteile wie Gratifikation, Essensetschädigung oder auch Alkohl und Tabak etc.
EO-, IV- und ALV- Taggelder
www.ahv-Beiträge.ch
Nennen Sie die Besonderheit bei Kapitalbezug / PK Einkäufen
- Recht auf Kapitalbezug von mind. 25%
- PK-Einkäufen dürfen innert 3 Jahren nciht bezogen werden
- Nach WEF- Vorbezug sind Einkäufe erst nach Rückzahlung WEF zulässig
- Ausgenommen von jeder Beschränkung sind Wiedereinkäufe nach Ehescheidung
Merkmal Gleichbehandlung (BVG)
Der Grundsatz ist eingehalten, wenn für alle Versicherte. Eines Kollektivs die gleich reglementarischen Bedingung im Vorsorgeplan gelten
Merkmale des Vorbezug WEF
- Mindestbetrag CHF 20'000
- höchstens aktuelle Feeizügigkeitsleitung
ab Alter 50 ist der Höchstbetrag für Bezug:
- die im Alter 50 ausgewiesene FZL oder
- die der FZL im Zeitpunkt des Bezuges (höherer Betrag kann geltend gemacht werden.)
- Vorbezug kann alle 5 Jahre geltend gemacht werden.
- Rückzahlung mind. 20'000
- Ehegatte muss schriftlich zustimmen
Was ist eine umhüllenden und was eine gesplittete PK?
Umhüllende PK : alle gleich versichert mit erhöhten Leistungen
Gesplittete PK : 2 separate Sparpläne, BVG Obligatorium und Überobligatorium
