Vorsorge
Vorsorge Allgemein
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Kartei Details
| Karten | 143 |
|---|---|
| Sprache | Deutsch |
| Kategorie | Finanzen |
| Stufe | Universität |
| Erstellt / Aktualisiert | 10.02.2013 / 03.09.2020 |
| Weblink |
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Welche Gründe sprechen für einen Leibrenten-Abschluss zum heutigen Zeitpunkt oder in Zukunft?
Für den Abschluss heute spricht, dass man die heutigen Tarifgeundlageb erhalten würden und dies kann bei der immer besser werdenden Lebenserwartungen ein Vorteil sein.
Für einen Abschluss in der Zukunft spricht die Wahrscheinlichkeit, dass wieder bessere Zinssituation bestehen können, was sich positiv auf die garantierte Renten auswirken dürfte.
Wie hoch sind die AHV-Beitragssätzeeines Selbstständigen?
AHV 7,8%
IV 1,4%
EO 0,5%
Total 9,7%
(ab Einkommen von 55'700)
Wie hoch ist die Einkommenssteuer auf Leibrentenversicherungen?
40%
Wann wurden 2. und 3. Säule gegründet?
1985
Was muss beachtet werden, wenn bei Pensionierung das Kapital bezogen wird und noch voher Einkäufe getätigt werden?
Die Einkäufe müssen spätenstens 3. Jahre vor dem Kapitalbezug erfolgen
Was sind die Bedingungen der Eidg. Steuerverwaltung bezüglich Einmaleinlagen Versicherungen?
Gemischte Versicherungen:
- mindestdauer 5 Jahre und Ablauf nach dem 60. Geburtstag
Fonds-u. Indexgebundene Versicherungen
- mindestdauer 10 Jahre und Ablauf nach dem 60. Geburtstag
Generell bei Versicherungen Einmaleinlagen auf 1 Leben
- Versicherungsnehmer = versicherte Person = Begünstigter im Erlebensfall
- Abschluss vor dem 66. Lebensjahr
Nenne Alternativen zur Leibrente!
- Dauerauftrag ab Sparkonto
- Fondsentnahmeplan
Was ist das Deckungskapital?
Einbezahlte Sparprämie plus Zins und Zinseszins
Nenne die Eigenschaften von Leibrentenversicherungen!
- mit/ohne Rückgewähr
- lebenslängliche o. zeitlich begrenzte Rente
- auf 1 oder 2 Leben
- sofortbeginnend oder aufgeschoben (gegen Einmalprämie oder periodische Prämien)
Was ist das Äquivalenzprinzip?
Kapitaldeckungsvefahren des BVG
Wie hoch ist der Koordinationsabzug?
24`570
Was versteht der Versicherer unter:
- Invalidität
- Berufsunfähigkeit
- Arbeitsunfähigkeit
- Erwerbsunfähigkeit
Invalidität : Einschräkung nach Gliedertafel
Berufsunfähigkeit : kann erlernten Beruf nicht mehr ausübeb
Arbeitsunfähigkeit : kann kein volles Arbeitspensum erledigen
Erwerbsunfähigkeit : erleidet eine Erwerbseinbusse (für Lebensversicherung entscheidend)
Nenne die 5 an einem Versicherungsvertrag beteiligten Personen!
- Versicherungsnehmer (Policeninhaber)
- Versicherungs - Gesellschaft
- Versicherte Person (Objekt)
- Begünstigte
- Prämienzahler
Nenne die Eigenschaften eines Prämiendepots!
- zur Ansparung der periodischen Prämienzahlungen
- Vermeidung Stempelsteuer bei Einmaleinlagen
- keine Verrechnungssteuer
- Vorzugszinssatz
- max. Gesamtsumme der Prämien
Wie lange leistet der AG Lohnfortzahlung?
Je nach Reglement, wenn nicht bestimmt gelten Berner, Basler und Zürcher Skalen
Innerhalb welcher Länder ist eine Barauszahlung bei Verlassen der Schweiz nicht mehr möglich?
EU, EFTA (Island, Norwegen, Liechtenstein)
Nenne einige Änderungen durch die 1. BVG-Revision?
- Eintrittsschwelle in der PK ist neu tiefer als Koordinationsabzug
- Anpassung IV- Rente an AHV
- Gleichstellung eingetragener Partner und Ehepartner
- Einmalige Abfindung von 3 Jahresrenten für Witwer/Witwen ohne Rentenanspruch
- Reduktion Rentenumwandlungssatz auf 6,8% bis 2014
- Altersrücktritt frühstens mit 58 möglich
- Maximierung Überobligatorium (10 x 83520)
Wann wird keine Einkommenssteuer auf Einmaleinlagen 3b erhoben?
- Ablauf nach 60. Geburtstag
- Abschluss vor 66. Lebensjahr
- Min. Dauer 5 Jahre (fondsgebunden 10 Jahre)
- VN und VP identisch
- Angemessene Risikosumme (Tod)
Welche beiden Begünstigungsklausseln unterscheidet man?
Widerrufliche Begünstigungsklaussel: Der VN kann Begünstigung jederzeit widerrufen oder ändern (Ausnahme: 3a)
Unwiderrufliche Begünstigungsklaussel: Der VN verzichtet schriftlich auf den Widerruf und die Police wird dem Begünstigten übergeben
Was beinhaltet eine Prämie?
- Sparprämie
- Risikokosten
- Verwaltungskosten
- Inkassokosten
-Abschlusskosten
Erkläre den Unterschied zwischen Leistungs- und Beitragsprima!
Beitragsprimat: Beitrag bestimmt Leistung
Leistungsprimat: Leistung bestimmt Beiträge (Beispiel: Altersrente 60% des vers. Lohnes)
Das Leistungsprimat ist fast nicht mehr finanzierbar, weshalb etwa 90% der Unternehmen das Beitragsprimat gewählt haben
Wie hoch ist der AHV-Mindestbeitrag?
CHF 480 (Freiwillige CHF 960)
Unter welchen Voraussetzungenwerden Erziehungsgutschriften bezahlt?
Solange Kinder unter 16 Jahren vorhanden sind
Sind Erlebenfall-Leistungen aus Säule 3b einkommenssteuerfrei?
Ja, wenn Rückkaufwert deklariert worden ist
Was ist das Rückkaufskapital?
Deckungskapital abzüglich der nicht amortisierten Abschlusskosten (Provisionen)
Wieviele Tagessätze werden bei der ALV bezahlt?
Bis Alter 55 : 400 Tagesätze
ab Alter 55 : 520 Tagessätze
Wie lange erhalten Eltern mit 2 Kindern mit 2 Jahren Altersunterschied Erziehungsgutschriften?
Während 18 Jahren
Unterliegt Todesfallversicherungen 3b der Einkommenssteuer?
Ja, aber getrennt vom übrigen Einkommen
Welche Form von Überschüssen werden normalerweise bei einer gemischten Lebensversicherung verwendet (Art)?
Ansammlung / Kapitalisierung
Nenne die Quellen der Überschussbeteiligung?
- Risiko
- Kosten
- Zins
Wie lange wird die Mutterschaftsentschädigung mind. bezahlt?
14 Wochen / 98 Tage
Wann wurde die 1. Säule gegründet und wie heisst das entsprechende Verfahren?
- Gründung 1948
- Umlageverfahren (Solidaritätprinzip)
Wie hoch sind die BVG-Beitragssätze für die Sparprämie?
Bis 25. Altersjahr nur Risiko
25 - 35 : 7%
35 - 45 : 10%
45 - 55 : 15%
55 - 65 : 18%
(AN/AG je 50%)
Was fällt bei der Todesfall-Leistung 3b an?
Erbschaftssteuer
Nenne Sie die Überschussquellen!
- Zinsquelle
- Kostenquelle
- Risikoquelle
Wie werden die AHV- Beiträge von Nichterwerbstätigen berechnet?
20 x Renteneinkommen + Vermögen
mind. CHF 480
max. CHF 24`000.00
bei verheirateten : 2
Wie hoch ist der BVG versicherte Lohn?
59'670
Wann wurde 2. und 3. Säule gegründet?
1985
Welchem Gesetz unterliegt der überobligatorische Teil in der Pesionskasse?
VVG (und nicht BVG)
Was ist die Integritätsentschädigung des UVG?
Kapitalentschädigung für körperliche Schäden
