Sozialversicherung

Sind Prämien wo die Höhe des Lohnes keine Rolle spielt. (bsp. KK)

Oft sind Privat und Sozialversicherungen für einen Bereich der sozialen Sicherung zuständig, wobei die Aufteilung des vers. Personenkreises sowie die max. Leistungen gesetzlich geregelt sind.

Funktion

• Soz. Vers. ist teil der sozialen Sicherung. Hauptfunktion: Garantie Existenzsicherung. Weil dies häufig mit einer Einkommensverteilung verbunden ist, besteht in der Regel ein Oligatorium
• Privat Ver. Kann Teil der soz. Sicherung sien, sie ergänzt dort mehrmeitlich die Leistungen der Soz. Vers. Diese Erkänzung kann häufig individuell Ermessen und freiwillig erfolgen. (Grundsätzliche Vertragsfreiheit)

Leistungen

• Gesetzlich
• In der Regel frei vereinbahrt (Privat)

Trägerschaft

• Meist Inditutionen des öff. Rechts
• Meistens Aktiengesellschaften, seltener Genossenschaften, Vereine oder Stiftungen (Privat)

Finanzierung

• Beiträge der Versicherten und AG, Nichterwerbstätige sowie Steuern
• Prämien der Versicherten

Beiträge/Prämien

• Solidarität (Begünstigung der Schwächeren)
• Äquivalänz (risikogerechte Prämien)

Verkehr mit den Versicherten

• Entscheidungen erfolgen in Form von Verfügungen (ohne BV), sind Teil des öff. Rechts und müssen mit einer Rechtsmittelbelehrung versehen sein. Kein Auschlussrecht der Versicherten.
• Entscheidungen von Privatvers. erscheinen als privatrechtliche Willensäusserungen ohn hoheitlichen Charakter (Abschlussfreiheit). (privat)

Rechtspflege

• Gegen erlassene Verfügung kann bei der verfügenden Stelle innerhalb von 30 Tagen Einsprache erhoben werden. Gegen Einsprache-Entscheide oder Verfügungen kann bei den kantonalen Verwaltungsferichten Bescherde erhoben werden. Diese Entscheide können mit Beschwerde an das Bundesgericht in Luzern als zweite und letzte Instanz weitergezogen werden.
• Streitigkeiten im Rahmen der Privatversicherung werden vor ordentlichen Zivilgerichten ausgetragen und können u. U. bis vor das Bundesgericht in Lausanne weitergezogen werden. (privat)

Sachversicherungen

Es werden Sachen versichert, dazu gehören Autos, Hausrat, Gebäude etc. Diese Sachen können bspw. gegen feuer oder Elementarschäden und Diebstahl versichert werden.

Personenversicherung

Es werden Personen gegen die finanziellen Folgen von Krankheit, Mutterschaft oder Unfall vers. Hier werden Geldleistungen (Arzt- und Spitalrechnungen, Taggelder, Renten etc.) und Sachleistungen (Prothesen, Brillen etc.) unterschieden.

Vermögensversicherungen

Vermögensverischerungen schützen Personen (nat. und jur.) vor einem Vermögensverlust. Ist eine Schädigung an Dritten erfolgt, für welche der Versicherte haftbar gemacht werden kann, zahlt eine Vermögensvers.

Haftpflichtversicherung

Wir können als Privatpersonen oder als Unternehmen Haftplfichtversicherungen abschliessen. Bei Fahrzeuglenkern ist eine Haftpflichtvers. obligatorisch. Bei Unternehmen sind nicht alle Betriebshaftpflichtvers. obligatorisch. Berufshaftlichtvers. deckten Haftansprüche aus der Berufsausübung.

Nichterwerbstätige: Renteneinkommen und Vermögen

Erwerbstätige: Einkommen

Waisenrenten (40% der entsprechenden Altersrente) werden bis zum 18. Altersjahr bzw. 25. Altersjahr ausgerichtet, wenn in Ausbildung.

1-2 Jahre vor dem ordentlichenn Rentenalter. 6.8 % pro Vorbezugsjahr > Lebenslange Kürzung

1-5 Jahre aufschieben. Prozentualen Zuschlag

1 Jahr 5.2%

5 Jahre 31.5%

• Kinderzulage (Kinder unter 18 bzw. 25 Jahren - wenn er für Auszubildende sorgt)
• Betreuungskosten (zusätzliche Kosten der Kinderbetreuung - Kosten mind. zwei aufeinander folgenden Tagen)
• Betriebszulage (Kosten eines Betriebes bspw. Geschäftsräume, Familienmitglieder in Landwirtschaft)

EO Meldekarte wird vom AG ausgefüllt und das Geld somit auch ihm direkt überwiesen

Zahlt der AG der Dienstleistenden Person die Entschädigung aus oder verrechnet er sie mit dem Lohn, so hat er darüber wie für einen Bestandteil des massgebenden Lohnes im Sinne der AHV mit seiner Ausgleichskasse abzurechnen. (Die Ausgleichskasse vergütet dem AG zusammen mit der Entschädigung die darauf entfallenden AG Beiträge für die AHV, IV, EO und ALV)

Kantone sind frei und können höhere oder länger dauernde Mutterschafts- oder eine Adoptionsentschädigung vorsehen. (Auch AG und im GAV ist es frei höhere oder längere Beiträge vorzusehen)

• Unmittelbar vor der Niderkunft muss sie während neun Monaten im Sinne des AHVG oblig. versichert sein. Diese Versicherungsdauer wird entsprechend herabgesetzt, wenn die Niederkunft vor Ablauf des 9. Schwangerschaftsmonates erfolgt.
• Während dieser Zeit muss sie mind. fünf Monate eine Erwerbstätigkeit ausgeübt haben.
• Sie muss im Zeitpunkt der Niederkunft
  • Arbeitnehmerin sein
  • Selbständigerwerbende
  • oder im Betrieb des Ehemannes mitarbeiten und einen Barlohn beziehen

Der Entschädigungsanspruch entsteht am Tag der Niederkunft für 98 Tage. Er endet vorzeitig, wenn die Mutter ihre Erwwerbstätigkeit wieder aufnimmt oder wenn sie stirbt.

80 % des durchschn. Erwerbseinkommens. (AHV Pflichtige Einkommen)

Als max. Taggeld werden Fr. 196 ausgerichtet. (Abzug von AHV, IV, EO und ALV sofern unselbständig Erw.)

Voraussetzungen: Keine anderen Taggelder (ALV, IV, UV, Militärvers., Erwerbsausfallsentsch.). Bestand vor Anspruchsbeginn bereits ein Taggeld wird die Mutterschaftsentschäd. mind. dem bisher bezogenen Taggeld angeglichen.

Arbeitslosigkeit vermeiden

• Bildungsmassnahmen
• Beschäftigungsmassnahmen
• spezielle Massnahmen (Einarbeitunszuschüsse, Förderung des Aufbaus von Selbständigkeit etc.)

die überlebenden Ehegatten haben Anspruch wenn die Ehe vor dem Unfall geschlossen wurde oder die ehe vorher verkündet worden ist und mind. zwei Jahre gedauert hat.

Zeit, Ort Hergang, und Folgen des Unfalls

Behandelnder Arzt oder Spital

Evtl. betroffene Haftpflichtige (z.B. bei Verkehrsunfall)

paritätisch zu verwaltende, öff. rechtliche Stiftung mit eigener Rechtspersönlichkeit

• Ausrichtung von Zuschüssen an jene Vorsorgeeinrichtenen, die eine ungünstige Alterstruktur aufweisen
• Sicherstellung der gesetzlichen Leistungen von zahlungsunfähig gewordenen oder im Falle von vergessenen Guthaben liquidierter Vorsorgeeinrichtungen
• Sicherstellung der über die gesetzlichen Leistungen hinausgehenden reglementarischen Leistungen von zahlungsunfähig gewordenen Vorsorgeeinrichtungen.

Der Sicherheitsfonds wird mit jährlichen Beiträgen der Vorsorgeeinrichtungen sowie mit dem Ertrag aus seinem Vermögen finanziert.

Angemessenheit (Leistungen, die gemäss Berechungsmodell, gewisse Grenzen icht übersteigen)

Kollektivität (im Reglement sind ein oder mehrere Kollektive von Versicherten vorgesehen)

Gelichbehandlung, Planmässigkeit (für alle Kollektiv gelten die gleichen reglementarischen Bestimmungen und diese sind genau festgelegt)

Versicherungsprinzip (ein konkret definierter Anteil aller Beiträge ist zur Finanzierung der Riskiken Tod/IV bestimmt

• Wurden Einkäufe in die Vorsorgeeinrichtung getätigt, dürfen daraus resultierende Leistungen frühstens nach drei Jahren wieder als Kapital bezogen werden
• Wer Kapital für Wohneigentum bezogen hat, darf erst wieder Einkäufe vornehmen, wenn der Vorbezüg vollständig zurückbez. ist.

Alter 58 J. (mit 5 Jahren Übergangsfrist für bereits im Unternehmen Tätige)

Der Anspruch entsteht und erlischt mit dem Lohnanspruch. Bei Unfall/Krankheit werden die FamZu während des Monats, in dem die Arbeitsverhinderung eintritt, und während der drei darauf folgenden Monaten ausgerichtet. Sie werden auch währen des Mutterschaftsurlaubs während längstens 16 Wo fällig.

Versicherter Jahresverdienst (max. 126'000) + KIZU / 365 * 80%

ACHTUNG: Karenzfrist von 3 Tagen

Keine AHV Pflicht

Wer keine Erwerbstätigkeit mehr ausführen kann, soll in seiner Existenz gesichert werden. Jede und jeder soll mit einer Grundversciherung bei Eintritt eines sozialen Risikos rechnen können. Die bestehende Solidarität zwischen besser und weniger gut Verdienenden führt dazu, dass gut Verdienende mit ihren Beiträgen zur Sicherung der weniger gut Verdienenden beitragen.
Das Drei-Säulen-Prinzip ist ein Konzept, welches die staatliche, die berufliche und die individuelle Vorsorge zusammenfasst zu einem umfassenden Vorsorgeschutz im Alter, bei Invalidität und im Todesfall.

In der Schweiz sind neben dem Bund auch die Kantone gesetzgeberisch tätig.

1. Säule
Ziel: Existenzsicherung
Art: Staatliche Vorsorge
Versicherung: AHV / IV
Zusätzliches: Ergänzungsleistungen (wenn die Rente nicht reicht - Domizil in CH)

2. Säule
Ziel: Fortsetzung der gewohnten Lebenshaltung
Art: Berufliche Vorsorge
Versicherung: Obligatorisch UVG, BVG
Zusätzliches: Überobligatorisch UVGZ, Pensionskasse überobl. (AN Vers. - nur die, die arbeiten)

>Neben der beruflichen Vorsorge erbringt auch die Unfallversciherung und die Militärversicherung bei Invalidität und Tod Rentenleistungen

3. Säule
Ziel: Individuelle Ergänzung
Art: Selbstvorsorge
Versicherung: Gebundene Vorsorge 3a (6'739)
Zusätzliches: Freie Vorsorge 3b
 

AHV: 1948
IV: 1960
UVG: 1912 / 1947 / 1984
BVG: 1985
KTG: 1996

- Umlageverfahren (1. Säule) : die laufenden Einnahmen werden für die laufenden Ausgaben verwendet

- Kapitaldeckungsverfahren (2. + 3. Säule): Die Sparanteile aus den Beiträgen der Versicherten werden am Kapitalmarkt angelegt nd für jeden einzelnen Versicherten einDeckungskapital gebildet.

hat die sozialpolitische Aufgabe, den wegen Alter oder Tod verminderten oder ausfallenden Verdienst teilweise zu ersetzen. Die AHV umfasst die ganze Bevölkerung der Schweiz und ist somit eine allgemein obligatorische Volksversicherung, die durch Beiträge der Versicherten, der Arbeitgeber und der öffentlichen Hand finanziert wird.

- Diplomaten (sowie int. Organisationen)
- Schweizer und Ausländer, die bereits einer ausländischen staatlichen AHV angehören
- Personen, welche die Voraussetzungen für die oblig. Versicherung nur für sehr kurze Zeit erfüllen (Artisten, Künslter, Experten etc.)

- AN die von einem AG mit Sitz in einem Vertragsstaat für eine beschränkte Zeit in die Schweiz entsandt werden und im Besitze einer Bescheinigung sind. (heimatlichen Versicherung angeschlossen bleiben)

-Bis 31. Dezember 17. Altersjahr keine Beitragspflicht
-ab 18. Altersjahr bis 31. Dezember des 20. Altersjahres: Pflichtig wenn man arbeitet
-ab 21. Altersjahr: in jedem Fall pflichtig, ob man arbeitet oder nicht
-Rentenalter bis Tod: Erwerbseinkommen über dem Freibetrag (1400.--) pflichtig

1972
Existenzsicherung / Fortsetzung der gewohnten Lebenshaltung / Individuelle Vorsorge

- Wirtschafliches Wachstum ist klein
- Demographische Entwicklung Überalterung
- Gesellschaftsprobleme z.B. immer mehr IV-Fälle

Bei Geldleistungen handelt es sich um Ersatzeinkommen / Ausgleich von entgangenem Einkommen. Bei Sachleistungen handelt es sich um Kostenvergütungen / Ersatz für entstandene Kosten / Vergütung von Zusatzkosten.

Reiche bezahlen auf ihrem gesamten Einkommen ohne obere Grenze Beiträge. Die Rente ist jedoch plafoniert, d.h. es gibt eine Maximalrente. Umgekehrt erhalten auch arme eine Minimalrente welche nicht dem Einkommen entspricht.

Für jedes Jahr, in welchem eine versicherte Person Kinder unter 16 Jahren hat, wird ihr eine Erziehungsgutschrift angerechnet.

Die Erziehungsgutschrift entspricht der dreifachen jährlichen AHV-Minimalrente zum Zeitpunkt des Rentenanspruchs.

Des gibt Gutschriften pro Erziehungsjahr und nicht pro Kind. (keine Anmeldung erforderlich)

Für jedes Jahr, in welchem eine versicherte Person pflegebedürftige Verwandte betreut, wird ihr eine Betreuungsgutschrift angerechnet. (Voraussetzungen nicht mehr als 30 km entfernt vom Wohnort der pflegebedürftigen Person wohnt oder nicht länger als eine Stunde benötigt, um bei der pflegebedürftigen Person zu sein.)

Sicherung der gewohnten Lebenshaltung (früher 60% des Einkommens) in angemessener Weise (zusammen mit den Leistungen der AHV/IV) bei Eintreten eines Versicherungsfalles (Alter, Tod, Invalidität)

Leistungen:Altersrenten, Pensionierten-KInderrenten, Kapitalbezug, Invalidenrenten, Hinterlassenenrenten (Witwen, Witwer und Waisen)

Die Vorsorgeleistungen werden aufgrund des angesparten Kapitals mittls Umwandlungssatz berechnet, das Kapital ergibt sich aus den Sparbeiträgen plus Zinsen.
-die Beiträge werden fix vorgegeben (Beitrag ist fix und Leistung variabel)
- die Leistungen werden aufgrund der Beiträge berechnet (Sparkonto)
- es gibt keine Garantie der Leistungen in Prozenten des versicherten Verdienstes
Vorteile:
-leicht nachvollziehbar
-keine Einkaufssummen, keine Nachzahlungen
Nachteile:
-Der Vorsorgegrad sinkt bei Erhöhung des versicherten Verdienstes laufend, Lohnerhöhungen werden ev. zu wenig berücksichtigt (unabhängig von Lohnentwicklungen)
-In der Regel liegt ein tieferer Vorsorgewert als im Leistungsprimat vor

 

Die Vorsorgeleistungen werden in einer bestimmten Höhe (z.B. 60% vom letzten Lohn) des letztversicherten Lohnes festgelegt. Aufgrund dieses Leistungszieles werden die Beiträge festgelegt und machen in der Regel den Einkauf von Lohnerhöhungen erforderlich.
d.h. Leistungen fix, Beiträge variabel
Vorteile:
-Klare lohnprozentuale Leistung
-In der Regel höhere Leistungen als im Beitragsprimat
Nachteile:
-Einkaufssummen, Nachzahlungen
-Austrittsleistungen sind nicht einfach zu berechnen, schwer nachvollziehbar

Arbeitnehmer ab 25. bis 64/65 Jahre für Alter, Tod, Invalidität, Arbeitnehmer von 18 bis 24 Jahre für Tod und Invalidität. (Nachdeckungsfrist von einem Monat nach Auflösung des Vorsorgeverhältniesses)

Ausnahmen:

• AN die Nebenberuflich tätig sind und im Hauptberuf bereits vers. sind
• Familienmitglieder des Betriebsleiters oder Landwirtschaftsbetriebe
• AN deren AG für die AHV nicht beitragspflichtig ist
• Lohn unter Eintrittsschwelle 21'060.--
• befristete Arbeitnehmer von max. 3 Monate
• Personen welche im Sinne der IV 70% erwerbsunfähig sind
• Arbeitnehmer die nicht dauern in der CH tätig sind und deren Arbeitgeber im Ausland AHV pflichtig ist (Auslandsbetriebe)

-Selbstständigerwerbende, welche nicht obligatorisch versichert sind
-Arbeitnehmende mit mehreren Arbeitgebern, wo bei keinem die Eintrittsschwelle von 21'060.-- erreicht wird (zusammen aber schon)
-an eine betriebliche oder verbandliche Vorsorgeeinrichtung oder an die Stiftung Auffangeinrichtung

-bei selbstbenutztem Wohneigentum (mit bestimmten Grenzen)
-wenn die Schweiz und der EU-Raum definitiv verlassen wird (ganzes Guthaben)
- bei Aufnahme der Selbstständigkeit (ganzes Guthaben)