Compliance

Es sind eine Vielzahl von Interessenskonflikten. Offenlegung und Transparenz sind zentral.

Geschäftsmandat (Kiwanis)

Privatmandat (Mandate im eigenen Namen welche nicht als Geschäftsmandate klassifiziert werden)

Kommerzielle Nebenbeschäftigung

Rechtsrisiken

regulatorische Risiken

Interessenkonflikte

finanzielle Risiken

zeitliche Risiken (Ueberlastung, Vernachlässigung der Hauptarbeit)

Wird definiert als für alle Mitarbeitenden verbindliche Darlegung seiner Werte und des Bezugsrahmens, in welchem diese Geschäfte führen will. Er ist ein Instrument der Selbstregulierung

Ist eine vom Arbeitgeber geschaffene Möglichkeit, welche Mitarbeiter nutzen können, um Beobachtungen und Feststellungen über illegale oder illegitime Machenschaften und Missstände zu melden.

Frühwarnsystem

Regeln/ Kontrollen

Klima der Integrität

Whistleblowing

Sanktionen

Im wirtschaftlichen Umfeld bilden Interessenkonflikte häufig Konfliktsituationen.

Eng verbunden mit der Frage der Treuepflichten.

Organisatorische Massnahmen

Chinese Walls

Korruptionsbekämpfung

Sie bilden wichtige Schritte für die Vermeidung und/oder  den Umgang mit Interessenkonflikten.

Es wird versucht zu verhindern dass die bei einer Abteilung anfallenden vertraulichen Informationen anderen Abteilungen im selben Unternehmen zukommen lassen und so Interessenkonflikte auslösen.

räumliche und organisatorische Trennung von Bereichen des Unternehmens

Massnahmen wie generelle Weisungen,einzelnen Richtlinien und Schulungen sowie ad hoc getroffene Massnahmen im Einzelfall ( codewörter für Projekte)

Ueberwachungsmassnahmen wie Listen sowie einzelne Kontrollen

Es geht um Missbrauch einer anvertrauten Machtstellung zu privaten Nutzen zu machen.

Vetterliwirtschaft

nahestehende  und gut bekannte Personen übermässige  oder gar nicht zustehende Vorteile zu verschaffen.

State Capture/political corruption (Wenn Eliten und reiche Geschäftsleute politische Prozesse manipulieren

Grand Corruption (Missbrauch von öffentlicher Macht für private Interessen) veruntreuung von Geldern

Petty Corruption auf niedrigen administrativer Ebene

Waffenhändler

Bau (Grossaufträge)

Kundst und Antiquitätenhandel

Edelmetallhandel

Internationale Logistik

Spielcasinos

Pharmabranche

Handel mit Roh( Diamanten)

Geldnotenhandel

Vertragesmanagement (grundsätzlich schriftlichen Verträge)

Mehraugenprinzip

Trennung von Funktionen

Rotation (Personen)

Dokumentationsmanagement

Branchen Geschäftsfeld

Art (Börsenkotiert, inhabergeführt), Grösse (Anzahl der Mitarbeitende,Umsatz, Bilanzsumme)

Struktur, geografische Präsenz (regional, national, international)

regulatorisches Umfeld

Verdachtsfälle in der Vergangenheit

Prävention ist eine Handlung die eine Gefahr vorbeugen soll. Es geht darum im Unternehmen Schwachstellen zu orten und zu minimieren um das Unternehmen weniger anfällig zu machen für illegales und illegitimes Verhalten.

Organisationsstruktur

Funktionsträger

Aufgaben und Verantwortung

Kompetenzen

Prozesse und Massnahmen

Ressourcen

Recht

Integrität

Respekt für den Kontext

Compliance ist geprägt vom Ziel, Rechtsvorstösse  vorzubeugen, sie zu entdecken und sie zu ahnden.

Zu diesem Ziel werden rechtliche Bestimmungen auf eine Vielzahl von spezifischen Normen( Weisunge) heruntergebrochen sowie ergänzt und präzisiert.

Ist die Gesamtheit der gewaltlos verübten Delikte, die mit einem hohen Mass an Fachwissen durch illegales Ausnützen des im Wirtschaftsleben notwendigen Vertrauens begangen werden.

Die Delikte ereigenen sich auf dem Gebiet des kaufmännischen, geschäftlichen und wirtschaftlichen Verkehrs.

Der integritätbezogene Ansatz ist offener und geht weiter, er ist proaktiv und von Werten geprägt.

Das Wort integrität bedeutet:  Redlichkeit, Unversehrtheit und Unbescholtenheit.

Ist im Sinne einer positiven Zielsetzung als grundsätzliche Voraussetzung guter Unternehmungsführung erwartet. Sie bedingt, dass  das Erfolgsstreben von seiner Legitimierbarkeit  abhängig gemacht wird und dass beispielsweise Anreizsysteme so ausgeschaltet werden müssen, dass sie korrektes Verhalten nicht gefährden.

Ehrlichkeit ist sinnlos und bringt nichts

Wer es geschafft hat , kann demnach nicht ehrlich sein.

Gesetze Verordnungen, Reglemente, Rundschreiben und Standesregeln sowie allgemein anerkannte anerkennungswürdige Geschäftsgrundsätze müssen von der Unternehmung, Management, Mitarbeiter eingehalten werden.

Ethische Standards wie Ehrlichkeit, Fairness, Transparenz, Anstand und Vertrauen sollen das Verhältnis zum Kunden und zu den weiteren Stakeholdern auszeichnen.

Als Stakeholder bezeichnet man alle Personengruppen, die von der unternehmerischen Tätigkeit betroffen sind und die Ihrerseit Ansprüche gegenüber der Unternehmung geltend machen.

Es ist eine Gesamtheit von Normen, Wertvorstellungen und Denkhaltungen, die  das Verhalten der Mitarbeitenden aller Stufen eines Unternehmen prägen.

Zu dieser Kultur gehört , dass die Schutz und Kontrollmassnahmen im Rahmen von Compliance als verbindlich und als wertschöpfend anerkannt werden.

Erfüllt das Führungspersonal seine Vorbildfunktion. Wir vorgelebt, was von anderen erwartet wird.

Ist die Strategie klar kommuniziert?

Kommuniziert das Management seine Erwartungen an die Unternehmungskultur.

Sind Informationen und Ausbildungen des Personals hilfreich für die richtige Entscheidungen im vorgenannten Sinne.

Unterstützen die Anreizsysteme gutes Verhalten.

Es ist eine unübertragbare und unentsiehbare Aufgabe des Verwaltungsrates.

Art. 716a Abs 1 Ziff.5 Or