Cashflow-Analyse
Kap. 5, Cashflow-Kennzahlen
Kap. 5, Cashflow-Kennzahlen
-
- 1 / 15
-
Lernkarten
Erklären Sie kurz und prägnant "Cashflow".
Erarbeitete Liquidität aus der Betriebstätigkeit
Über was vermittelt der Cashflow Informationen?
- Investitionen aus dem Geschäftsumsatz
- Gewinne ausschütten
- Schulden zurückzahlen
Wie heisst die Formel: Cashflow/Investitions-Verhältnis?
Cashflow
________
Nettoinvestitionen
Was sagt ein Kennzahlenwert über 100% beim Cashflow/Investitions-Verhältnis?
Die Unternehmung ist fähig, die Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen ohne Aufnahme von Fremdkapital zu finanzieren.
Mit was ist das Cashflow-Investitionsverhältnis zu vergleichen in der Geldflussrechnung?
Free Cashflow
(operativer CF ./. Investitionstätigkeiten)
Wie heisst die Formel: Gewinn/Cashflow-Verhältnis?
Gewinn
_______
Cashflow
Was bedeutet ein hoher Abschreibungsanteil bei der indirekten Cashflow-Berechnung?
grosser Bedarf an Ersatzinvestitionen
Nennen Sie Beispiele für die Aussenfinanzierung.
- Desinvestitionen
- Kreditfinanzierung
- Beteiligungsfinanzierung
Wie heisst die Formel: Verschuldungsfaktor.
Effektivverschuldung
_________________
Cashflow
Was sagt der Verschuldungsfaktor?
in wievielen Jahren die Effektivverschuldung (Fremdkapital ./. FlüMi ./. Forderungen) abbezahlt wäre.
Der Verschuldungsfaktor gilt als Sicherheitskennzahl. Bei der Berechnung welcher Prognose wird er herbeigezogen?
Insolvenzprognose
Wie heisst die Formel: Zinsdeckungsfaktor?
Cashflow + Zins
_____________
Zins
Was besagt der Zinsdeckungsfaktor?
wie gut die Fremdzinsen aus der Geschäftstätigkeit bezahlt werden können
Wie heisst die Formel: Cashflow-Marge?
Cashflow
_______
Umsatz
Wie heisst die Formel: Cash-burn-rate?
Flüssige Mittel
___________
Cashdrain
