Ausleihungsgeschäft

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Diese Lernkarten behandeln das Ausleihungsgeschäft im Finanzbereich auf einem fortgeschrittenen Niveau. Sie konzentrieren sich auf die verschiedenen Aspekte von Krediten, Sicherheiten und rechtlichen Rahmenbedingungen, einschließlich der Rollen von Kreditinstituten, Kreditnehmern, Gläubigern und Bürgen. Die Karteikarten erklären Begriffe wie Forderung, Bürgschaft, Zession und Hypothek, sowie die verschiedenen Arten von Sicherheiten und deren rechtliche Grundlagen. Diese Lernkarten sind besonders nützlich für Finanzprofis, die ihr Verständnis von Kreditvergabe und -management vertiefen möchten.

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German

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Was ist ein Leihgeschäft?

die Ausleihung von Gegenständen oder Geldbeträgen an natürliche oder juristische Personen

Kredit

Darlehen

Aval/Bankgarantie

Welche Bedeutung haben Ausleihungen für die Wirtschaft?

Ein Instrument um Finanzierungsbedarf auszugleichen.

Wichtig hierbei sind Liquidität, Rentabilität und Sicherheit

Welche drei Hauptaufgaben haben Kreditinstitute oder Banken?

Kapitalsammelfunktion (Passivgeschäft)

Transformationsfunktion (Größentransformation, Fristentransformation, Risikentransformation)

Geldschöpfungsfunktion

Was ist ein Darlehen/Kredit/Aval Bankgarantie?

Aktivgeschäft

Darlehen - Realkontrakt (mittel- langfristiger Kredit)

Kredit - Konsensualvertrag (Einmalkredit oder Rahmenkredit)

Aval-Bankgarantie (Die Sparkasse/Bank verkauft hier dem Kunden ihren Namen, ihren guten Ruf und ihre Liquidität, damit sich jmd. bei Dritten z.B. Geld beschaffen kann. (Haftrücklaß - kommt bei Bauunternehmungen vor)

Was verrechnen Kreditinstitute für die Verleihung vom Kapital an Dritte?

Zinsen

Provisionen

Gebühren

Spesen

Was sind Zinsen und wie ergibt sich die Höhe des Zinssatzes?

Preis für das verliehene Kapital

die Höhe ergibt sich aus den Refinanzierungskosten der Bank

Prozesskosten

Eigenkapitalkosten der Bank

Risikokosten und Kreditlaufzeit und den Rückfungsmodalitäten (Liquiditätsmarge)

Welches Ziel strebt man bei der Höhe des Zinssatzes?

Ziel ist ein risikoadäquater Zinssatz

Ziel ist ein marktkonformer Zinssatz

Was sind Provisionen?

Engelte für bestimmte Leistungen

Entgelte für bestimmte Leistungen

z.B. Bereitstellungsprovision bei Rahmenkrediten

Was sind Gebühren?

Kreditkosten, die an die öffentliche Hand abzuführen sind.

Diese Kreditgebühr entfällt seit 1.1.2011

Was sind Spesen?

Ersatz von Kosten und Barauslagen die an Dritte bezahlt wurden.

Portospesen, Kosten für Gutachten

Wie finanziert das Kreditinstitut seine eigenen Aufwendungen wie Personalkosten, Miete, Zinsen für Einlagen?

Zinsen

Provisionen

Was ist Bonität?

Vertrauen

Vertrauen des Gläubigers, dass ein Kreditnehmer die vereinbarte Gegenleistung (Kapitalrückzahlung + Zinsen + Gebühren und Spesen) tatsächlich erbringen wird.

Wie wird die Kreditwürdigkeit beurteilt?

persönlich (soft facts)

materielle (Überprüfung der Vermögensverhältnisse) = hard facts

Was bedeutet Kreditfähigkeit?

Fähigkeit eines Kreditnehmers, seine Verbindlichkeiten zu bezahlen z.B. durch Gehaltsbestätigungen, Einkommensteuerbescheide, Bilanzen)

fard facts

Welche gesetzlichen Vorschriften sind bei Kreditvergabe außerdem noch zu berücksichtigen?

Bankwesengesetz

Lohnpfändungsgesetz

Konsumentenschutzgesetz

Wie lassen sich die Sicherheiten gliedern?

Personalsicherheiten

Sachsicherheiten

Wie kommt eine Bürgschaft zustande?

durch einen Vertrag zwischen Gläubiger und Bürge

Bürge ist somit auch von Kreditvertragsänderungen (Sicherheiten, Laufzeit, Höhe) aber auch von Zahlungsverzug in Kenntnis zu setzen.

Was ist die gemeine Bürgschaft?

Schon nach erfolgloser Mahnung kann der Bürge zur Zahlung aufgefordert werden.

Schon nach ERFOLGLOSER MAHNUNG kann der Bürge zur Zahlung aufgefordert werden.

Was ist die Ausfallssbürgschaft?

Der Bürge kann erst dann zur Zahlung aufgefordert werden, wenn der Schuldner nach VERWERTUNG der entsprechenden SICHERHEITEN und ERFOLGLOSER Exekution

Erst wenn der Schuldner total zahlungsunfähig ist, kann der Bürge zur Zahlung aufgefordert werden.

Was ist die Bürge- und Zahlerhaftung?

Der Gläubiger kann entscheiden, wenn er zur Zahlung auffordern möchte.

Bürge und Hauptschuldner können zur Zahlung aufgefordert werden, unabhängig davon, ob der Hauptschuldner bereits gemahnt wurde oder nicht.

Was ist die Garantie? - Wie unterscheidet sie sich von der Bürgschaft?

Sie ist ein selbstständiger Schuldvertrag

Sie ist nicht von einem Grundgeschäft (z.B. Kreditvertrag) abhängig.

BÜRGSCHAFT: akzessorisch (d.h. abhängig vom Bestehen einer Hauptschuld) Bürge erfüllt die Verpflichtung eines Dritten

GARANTIE: fiduziarisch (d.h. selbstständiger Schuldvertrag) Garant erfüllt seine EIGENE Verpflichtung, STRENGERE FORM der HAFTUNG

Was ist die Patronatserklärung?

Das Wesen der Patronatserklärung liegt darin, dass eine Muttergesellschaft dem Kreditgeber ihres Tochterunternehmens Zusagen macht bzw. Verhaltensweisen in Aussicht stellt, die eine Kreditvergabe rechtfertigen.

Good Will Erklärung

Was sind Sachsicherheiten?

Zur Besicherung eines Kredites werden Kreditgeber bestimmt SACHWERTE oder RECHTE in unterschiedlicher Weise zur VERFÜGUNG gestellt.

Pfandrecht

Hypothek

Was ist das Pfandrecht?

Das dingliche Recht des Gläubigers, sich aus der verPFÄNDETen Sache zu befriedigen, wenn der Schuldner die vereinbarte Gegenleistung nicht erbringt.

kann unbeweglich sein (hypothekarische Besicherung)

kann beweglich sein (Warenlager - Warenlombard)

können Rechten sein (Lebensversicherung, Wertpapier, Sparbuch)

Was sind die Voraussetzungen für das Zustandekommen eines Pfandrechts?

Existenz einer gültigen Forderung

Verpfänder muss Eigentümer der Pfandsache sein

körperliche Übergabe der Pfandsache (Modus)

Verpfändungserklärung (Titel)

Was ist die sogenannte Festbetrags- oder Darlehenshypothek?

Ein Grundgeschäft, dass ein Schuldschein begründet. (Fest deswegen, weil die Höhe der Schuld beim Darlehen eindeutig ist, da es nicht wieder ausgenützt werden kann)

Schuldschein mit einem Festbetrag

Was ist die Höchstbetrag- oder Kredithypothek?

Der Betrag ist nicht fix, aber limitiert, da der Kreditbetrag wieder ausnützbar ist.

Die Pfandbestellungsurkunde begründet die Höchstbetrags- oder Kredithypothek (Höchstbetrag deshalb, weil der Kredit immer wieder ausnützbar ist und keine eindeutige Höhe, sondern nur ein Limit festgelegt werden kann.)

Wo wird die Verpfändung eingetragen und warum?

Im Grundbuch

Im Grundbuch, um Mehrfachverpfändungen zu vermeiden (Publizitätsprinzip)

Woraus besteht das Grundbuch?

Hauptbuch

Urkundensammlung

Hilfseinrichtungen

Was steht im Hauptbuch?

A-Blatt (Gutbestandsblatt): beinhaltet alle PARZELLEN (mit ihren Katastralzahlen) REALRECHTE die der Liegenschaft nützen

B-Blatt (Eigentumsblatt): beinhaltet alle NAMEN DER EIGENTÜMER sowie das EIGENTUMSVERHÄLTNIS und jene BESCHRÄNKUNGEN.

C-Blatt (Lastenblatt): Es enthält alle die Liegenschaft belastenden dinglichen Rechte

Was steht in der Urkundensammlung?

Die Originale oder Abschriften aller Urkunden

Urkunden werden hier gesammelt

Was steht in den Hilfseinrichtungen?

TAGEBUCH, mit einer Tagebuchzahl (fortlaufende Nummerierung)

EIGENTÜMERVERZEICHNIS (alle Namen in alphabetischer Reihenfolge)

das GRUNDSTÜCKSVERZEICHNIS (nach Parzellennummern geordnet)

Was steht in den Hilfseinrichtungen?

TAGEBUCH, mit einer Tagebuchzahl (fortlaufende Nummerierung)

EIGENTÜMERVERZEICHNIS (alle Namen in alphabetischer Reihenfolge)

das GRUNDSTÜCKSVERZEICHNIS (nach Parzellennummern geordnet)

Was ist die Forderungs-/Fakturenzession?

Hier besichert der KREDITNEHMER seinen KREDIT durch ABTRETUNG (Zession) von Forderungen gegen DRITTE an die Bank.

Der Gläubiger (in diesem Fall der Kreditnehmer = Zessus) überträgt seine Forderungen gegen den Schuldner (KUNDEN der KREDITNEHMER) in das Eigentum eines neuen Gläubigers (das Kreditinstitut/Kreditgeber = Zessionar)

Um das Ausleihungsrisiko so weit wie möglich zu verringern, werden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen nur bis zu 50 % bevorschusst. (Forderungen an die öffentliche Hand mit bis zu 80%)

Nicht nur Forderungen können abgetreten werden, sondern auch RECHTE (Gehaltszession, Rechte aus Versicherungsverträgen)

Wie können Zessionen erfolgen?

Einzelzession (hier wird nur eine bestimmte Forderung abgetreten)

Rahmenzession (die derzeitigen und in Zukunft enstehenden Forderungen werden jeweils mit separaten Angboten an den Zessionar (Kreditinstitut) abgetreten

Generalzession (alle derzeit bestehenden und in Zukunft entstehenden Forderungen werden in EINEM abgetreten)

In welcher Form können Sie erfolgen?

stiller, Drittschuldner (=Zessus) ist über die erfolgte Abtretung nicht informiert

offener, der Zessus wird von der Forderungsabtretung verständigt und kann mit schuldbefreiender Wirkung nur noch an den Zessionar (Kreditinstitut) ZHalung leisten

offener anerkannter (bestätigter) (Zessus bestätigt, dass er die Zession der Ursache und Höhe nach zur Kenntnis genommen hat

Was ist Zedent?

Der Kreditnehmer/Kunde vom Kreditinstitut

Der Kreditnehmer

Was ist ein Zessus?

Schuldner vom Zedent

der Zedent ist z.B. unser Unternehmen, Zessus sind demnach unsere Kunden

Was ist ein Zessionar?

Kreditinstitut

Kreditgeber

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