Compliance
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Lernkarten
Was muss getan werden, damit auf allen Ebenen eine Compliance Kultur entsteht?
Damit eine Compliance-Kultur in einem Unternehmen entsteht, müssen auf allen Ebenen verschiedene Massnahmen getroffenwerden (Compliance-Management-System).
Welches ist das Ziel der Compliance?
Ziel ist es, Gesetzesverstösse zu vermeiden oder frühzeitig zu entdecken und damit das Unternehmen vor finanziellem Schaden und Reputationsverlust zu bewahren wie auch die Angestellten zu schützen.
Was ist gemeint mit dem Ausdruck «do the right thing»?
Bekenntnis zur Integrität («do the right thing»). Regelkonformes und integres verhalten.
Integrität bedeutet eine weitgehende Übereinstimmung zwischen den eigenen Idealen und Werten und der tatsächlichen Lebenspraxis.
S 6 Grundzüge
Wann kann man von „erreichter“ Compliance sprechen?
Compliance ist erreicht, wenn ein Unternehmen alle verbindlichen Vorgaben einhält Seite 5 Grundzüge
Aktives Bekenntnis und Verantwortung vonVerwaltungsrat und Unternehmensleitung bilden das Dacheines wirksamen Compliance-Managements. Was ist mit dieser Aussage gemeint?
Seite 6 Grundzüge
Nennen Sie eine Möglichkeit, wie die Struktur der Compliance-Organisation gewährleistet werden kann.
Zur strukturellen Gewährleistung der Wirksamkeit des Compliance-Programms gehört die Schaffung mindestens einer unabhängigen Stelle, an welche Bedenken, Verdachtsmomente und Verstösse vertraulich gemeldet werden können.
Nennen Sie eine Möglichkeit, wie die Compliance-Prozesse gewährleistet werden können
S 12 Grundzüge
Systematische abläufe der erhebung, beurteilung und überprüfung rekevanter iformationen unter einhaltung der gesezze
Beratung von Vorgesetzten und MA
Nennen Sie eine Möglichkeit für richtige Anreize und Sanktionen
Seite 7 Grundzüge
Wie kann die Prüfung der Wirksamkeit und die stetige Verbesserung der Compliance-Massnahmengewährleistet werden
Seite 7 Grundzüge
Die Unternehmensführung erlässt einen Verhaltenskodex.Was verstehen Sie unter dem Verhal-tenskodex?
Grundzüge S 6
oberstes Regelungsebene, verbindlichen Rahmen fest, in dem sich die Geschäftstätigkeit entfalten soll.
Leitlinie und Referenzpunkt des Unternehmens.
Was sind die Aufgaben des Verwaltungsrats betreffend Compliance?
Seite 9 SCBP
Was sind die Aufgaben der Geschäftsleitung betreffend Compliance
Die Verantwortung für die operative Umsetzung der erforderlichen Compliance-Massnahmen liegtganz klar bei der Geschäftsleitung und der Linienorganisation, die für die sach-und risikogerechte Erfüllung dieser Aufgaben die Unterstützung der Compliance-Funktion in Anspruch nehmen kann.
Was gilt als wegleitende Regel für die Compliance-Verantwortung?
Als wegleitende Regel für die Compliance-Verantwortung gilt: Jedes Mitglied eines Organs und jeder Mitarbeitende ist persönlich verantwortlich für die Compliance in seinem Verantwortungs-und Einflussbereich. Compliance ist damit im Unternehmensalltag vorab die Verantwortung jedes Einzelnen. Dementsprechend haftet die Compliance-Unterstützungsfunktion auch nicht für Fehlverhalten von Mitarbeitenden oder Linienvorgesetzte
In welchem Fall müssen sich Schweizer Unternehmen an die DSGVO halten?
Wenn sie personenbezogene Daten von natürlichen Personen verarbeiten, die sich in der EU befinden, und falls die Verarbeitung dazu dient:•diesen Personen Waren oder Dienstleistungen anzubieten (gegen Bezahlung oder unentgeltlich), oder•das Verhalten dieser Personen zu verfolgen, sofern dieses Verhalten in den Mitgliedstaaten der EU erfolgt (Art. 3 Abs. 2 Buchst.a und b DSGVO).
Findet die DSGVO auch auf Arbeitsverhältnisse in der Schweiz (z.B. mit Grenzgängern) Anwen-dung?
Grundsätzlich nein.Die DSGVO kommt zur Anwendung beim Angebot von Waren oder Dienstleistungen von der Schweiz in die EU, wozu die Nachfrage von Arbeitsleistung in der EU nicht zählt. Bei einer allfälligen Verhaltensbeobachtung in der EU, beispielsweise wenn die betreffenden Mitarbeitenden Bring Your OwnDevice einsetzen, kann die DSGVO dennoch relevant sei
Ist die DSGVO auf ein Unternehmen anwendbar, wenn dieses Google Analytics einsetz
n der Regel nicht.Eine «Verhaltensbeobachtung» setzt voraus, dass eine zeitlich und sachlich ausreichend intensive Beobachtung erfolgt. Das ist bei Google Analytics erst der Fall, wenn ein Nutzer über mehrere Websites und/oder Apps hinweg erfasst wird.
Nennen Sie sieben Kerninhalte der DSGVO
- Information
- •Vergessenwerden•
- Sicherheit•
- Recht auf Auskunft•
- Datenrucksack•
- Datenminimierung•
- Strafen
Worüber müssen Konsumenten gemäss DSGVO aufgeklärt werden?
Konsumenten müssen aufgeklärt werden, wer ihre persönlichen Daten wie Name, Adresse oder E-Mail-Adresse aus welchem Grund erhebt.
Was versteht man unter dem Recht auf «Vergessenwerden» gemäss DSGVO?
Nutzer haben das Recht, personenbezogene Daten über Privat-oder Berufsleben sowie Fotos im Web löschen zu lassen.
Wie müssen Daten gemäss DSGVO gespeichert werden?
Daten müssen so sicher gespeichert werden, dass unbefugter Zugriff und versehentlicher Verlust nicht möglich sind.
Was versteht die DSGVO unter dem «Recht auf Auskunft»?
Unternehmen und Organisationen müssen gespeicherte Daten auf Anfrage zur Verfügung stellen.
Was versteht die DSGVO unter dem «Datenrucksack»?
Wechseln Kunden von einem Anbieter zum andern, können sie ihre Daten wie Mails, Fotos oder Kontakte mitnehmen
Was versteht die DSGVO unter «Datenminimierung»?
Es sollen nur zweckgebundene und so wenig persönliche Daten wie möglich verarbeitet werden.
Definieren Sie die Begriffe «Privacy by Design»und «Privacy by Default»
Privacy by Design:Der Schutz personenbezogener Daten im Sinne der DSGVO erfolgt durch das frühzeitige Ergreifen technischer und organisatorischer Massnahmen (TOMs) im Entwicklungsstadium.Ziel der Konzeption ist es, das Risiko bei der Verarbeitung von Personendaten zu senken.
Privacy by Default:Die Werkeinstellungen sind datenschutzfreundlich auszugestalten. Damit soll verhindert werden, dass eine betroffene Person, welche ihre Voreinstellungen nicht ändert, hinsichtlich des Datenschutzes benachteiligt wird. Die betroffenen Personen sollen in eine Lockerung des Datenschutzes aktiv und bewusst (im Sinne eines «opt in») durch Änderung der Voreinstellungen einwilligen–bspw. bei der Zustimmung zur Verwendung der Personendaten für Werbezwecke: Das entsprechende Feld muss in der Voreinstellung leer sein und darf nicht schoneinHäkchen beinhalten. In diesem Fall ist überdies das Recht zum Werbewiderspruch (Art. 21 DSGVO) zu beachten.
Nennen Sie zwei Voraussetzungen, welche erfüllt sein müssen, damit ein Täter in der Schweiz „bestraft“ werden kann.
Schuldfähigkeit der Person
Täter muss vorsätzlich oder fahrlässig gehandelt haben.
Nennen Sie drei Grundsätze des schweizerischenStrafrechts.
Anwendung des Strafrechts von Amtes wegen
Keine Strafe ohne gesetzlich vorgesehene Sanktionen
Verbot der Rückwirkung (Art. 2 StGB); milderes Recht kommt zur Anwendung Gilt grundsätzlich nur für in der Schweiz verübte Delikte
Unter welchen Voraussetzungen ist ein Unternehmen wegen Geldwäscherei gemäss StGB straf-bar?
Im Falle von Geldwäscherei(Art. 305 bis StGB)(und gewissen anderen Delikten)wird das Unternehmen gemäss Art. 102 StGB unabhängig von der Strafbarkeit natürlicher Personen bestraft, wenn dem Unternehmen vorzuwerfen ist, dass es nicht alle erforderlichen und zumutbaren organisatorischen Vorkehren getroffen hat, um eine solche Straftat zu verhindern.
Nennen Sie drei Gründe, die vorliegen müssen, damit ein schwerer Geldwäscherei vorliegt.
Ein schwerer Fall liegt insbesondere vor, wenn der Täter:
a) als Mitglied einer Verbrechensorganisation handelt;
b) als Mitglied einer Bande handelt, die sich zur fortgesetzten Ausübung der Geldwäscherei zusammengefunden hat;
c) durch gewerbsmässige Geldwäscherei einen grossen Umsatz oder einen erheblichen Gewinn erzielt.
Definieren Sie die Begriffe «Übertretung», «Vergehen» und Verbrechen»und nennen Sie je ein Beispiel.
Übertretung; Taten, die mit Busse als Höchststrafe bedroht sind (103 StGB)Verkehrsverletzungen, Betäubungsmittelkonsum
Vergehen: Taten, die mit Freiheitsstrafe bis zu 3 Jahren oder mit Geldstrafe als Höchststrafe bedrohtsind (10 III StGB)Einfache Körperverletzung, Fahrlässige Tötung
Verbrechen: Taten, die mit Freiheitsstrafe von mehr als 3 Jahren als Höchststrafe bedroht sind (10 II StGB)Mord, Schwere Körperverletzung
Wenn sich mehrere Personen an einer Tat beteiligen, können verschiedene Formen der Täter-schaft vorliegen. Nennen Sie fünf Formen der Täterschaft.
Nebentäterschaft
Mittalbare Täterschaft
Mittäterschaft
Anstiftung
Gehilfenschaft
Beschreiben Sie die drei Phasen der Geldwäscherei.
PLACEMENT/EINSCHLEUSUNGIllegale Vermögenswerte werden unter Umgehung von Deklarations-und Identifikationspflichten im legalen Finanzsystem platziert.
LAYERING/VERTEILUNGDie illegale Herkunft der Vermögenswerte wird durch Transaktionen verschleiert.
INTEGRATION/RÜCKFÜHRUNGRückführung der reingewaschenen Vermögenswerte, die dann dem Täter als legale Einkünfte zur Verfügung stehen.
Wofür steht die Abkürzung VB-GwG?
Verordnung der Kontrollstelle für die Bekämpfung der Geldwäscherei über die berufsmässige Ausübung der Finanzintermediation im Nichtbankensektor.Die Kontrollstelle konkretisiert die Bestimmungen des GwG für den Nichtbankensektor durch Verordnungen.
Nennen Sie die 3 Deliktstypen und definieren Sie, um was für Taten es sich handelt.3P
Übertretung = Taten, die mit Busse als Höchststrafe bedroht sind (Art. 103 StGB).
Vergehen = Taten, die mit Freiheitsstrafe bis zu 3 Jahren oder mit Geldstrafe als Höchststrafe bedroht sind (Art. 10 Abs. 3 StGB).
Verbrechen = Taten, die mit Freiheitsstrafe von mehr als 3 Jahren als Höchststrafe bedroht sind (Art. 10 Abs. 2 StGB).
Nennen Sie 4Beteiligungsformen von Personen an einer Strafta
Nebentäterschaft
Mittelbare Täterschaft
Mittäterschaft
Anstiftung
Gehilfenschaft
Definieren Sie den Begriff „aktive Bestechung“
Bei der aktiven Bestechung bietet, verspricht oder gewährt der Bestechereinem Beamten im Zusammenhang mit dessen amtlicher Tätigkeit für eine pflichtwidrige oder im Ermessen des Beamten stehende Handlung einen nicht gebührenden Vorte
m was für eine strafbare Handlung handelt es sich bei nachfolgendem Tatbeschrieb? Nennen Sie auch den passenden Gesetzesartikel.„Felix Muster ist in der Baubehörde tätig und vergibt Baubewilligungen. Er hat von einem Bauun-ternehmer CHF 75'000.00 erhalten, damit er das beantragte Baugesuch schnell ausstellt. Das er-haltene Geld zahlt Felix Muster auf sein Sparkonto ein.
Passive Bestechung (Art. 322quater StGB)
m was für eine strafbare Handlung handelt es sich bei nachfolgendem Tatbeschrieb? „Simone wird auf Konkurs betrieben. Während des Konkursverfahrens vermindert sie ihr Vermögen heim-lich zum Schaden der Gläubiger.
Betrügerischer Konkurs (Art. 163 StGB).
Nennen Sie 2 Grundsätze aus dem Schuldstrafrecht
Subjektive Schuld des Täters ist massgebend.
Nur strafbar bei Vorsatz oder Fahrlässigkeit.
Person muss schuldfähig sein.
Verschulden wird bei Strafzumessung stark gewichtet.
Anwendung des Strafrechts von Amtes wegen.
Keine Strafe ohne Gesetz
Welches sind die Aufgaben der (Aktien)Gesellschaft, um den Aktionären die Ausübung ihrer ge-setzlichen Rechte zu erleichtern. Nennen Sie sechs Punkte.
Die Gesellschaft sorgt dafür, dass die Generalversammlung als Ort der Kommunikation benützt wird und ihre Aufgabe als oberstes Organ gut informiert erfüllen kann.
Die Gesellschaft erleichtert den Aktionären die Teilnahme an der Generalversammlung durch früh-zeitige und klare Festsetzung der Termine
(1P)In der Versammlungsorganisation wird dafür gesorgt, dass die Aktionäre sich zu den Traktanden sachlich und konzis äussern können.
Das Recht der Aktionäre auf Auskunft und Einsicht ist organisatorisch zu gewährleisten.
In der Generalversammlung soll der Wille der Mehrheit unverfälscht zum Ausdruck kommen
Der Verwaltungsrat bemüht sich um den Kontakt mit den Aktionären, auch zwischen den Generalversammlungen.
Welche Regeln gelten für die Unabhängigkeit des VRs?
Als unabhängig gelten nicht exekutive Mitglieder des Verwaltungsrats, welche der Geschäftsführung nie oder vor mehr als drei Jahren angehört haben (1P) und die mit der Gesellschaft in keinen oder nur verhältnismässig geringfügigen geschäftlichen Beziehungen stehen.
