Wertpapiere, Kredit und Finanzierung

Intensivtraining VBR für die Abschlussprüfung WMS/Profil M/BMS 2

160

0.0 (0)

L. H.

Lernen

L. H.

Über diese Lernkartei

Diese Lernkarten bieten einen umfassenden Überblick über Finanzinstrumente und Finanzierungsmethoden auf Berufslehrniveau. Sie decken Themen wie Aktien, Obligationen, Kredite und verschiedene Finanzierungskennzahlen ab, einschließlich Eigen- und Fremdkapital, Zinsen und Laufzeiten. Die Karteikarten erklären Begriffe wie Kurs, Handelbarkeit und Rückzahlung, sowie die Berechnung von Renditen und die Bedeutung von Wertpapieren. Ideal für Studierende und Berufstätige in der Betriebswirtschaft, die ihr Verständnis von Finanzmärkten und -instrumenten vertiefen möchten.

Karten

160

Lernende

Sprache

Deutsch

Kategorie

BWL

Stufe

Berufslehre

Erstellt / Aktualisiert

13.09.2015 / 19.03.2018

Ähnliche Karteien

Berechnung Agio je Aktie

Ausgabekurs - Nominalwert = Agio

Veränderung bei Herabsetztung auf den minimalen Nennwert

minimaler Nennwert x 100 / aktueller Nennwert = Prozent Herabsetzung

aktueller Aktienkurs (Ausgabewert) x Prozent Herabsetzung = neuer Nennwert

Kaufpreis einer Option

Prämie

Nennen Sie je ein Vor- und Nachteil, wenn eine Unternehmung über einen hohen Eigenfinazierungsgrad verfügt.

+ hohe Bonität

+ hohe Sicherheit für Investoren

- Gefahr von tiefen EK-Rendite

Fondsvermögen

Der Gesamtwert aller Vermögensgegenstände, die sich in einem Anlagefonds befinden.

Anteilschein

Ein Zertifikat oder eine Urkunde, die den Anleger zur finanziellen Beteiligung an einem Anlagefonds berechtigt.

Rendite

Vezeichnet die Wertsteigerung, die durch Kursgewinne entsteht - plus die Erträge, gemessen in Prozenten des investierten Betrages.

Zeichnung

Kauf eines Anteilscheins.

Mischfonds

Ein solcher Anlagefonds enthält z.B. 30% Aktien, 50% Obligationen und 20% Immobilien.

Kommission

Bezeichnet die Gebühr, die man beim Kauf (und Verkauf) eines Anteilscheins bezahlen muss. Sie wird in Prozenten des investierten Betrags angegeben.

Total Expense Ratio

Sämtliche jährlich anfallenden Verwaltungskosten in Prozenten des Fondsvermögen.

Wozu dienen Aktien und Obligationen aus Sicht des Anlegers?

gespartes Vermögen am Kapitalmarkt anzulegen

Wozu dienen Aktien und Obligationen aus Sicht des Herausgebers?

neue finanzielle Mittel zu erhalten

Fachbegriff für ausserbörslicher Handel

OTC (engl. over the counter)

Gebür für den Kauf/Verkauf von Wertschriften

Courtage

Gebür für die Verwaltung der Wertschriften

Depotgebür

Wer wird bei Konkurs zuerst bedient?

1. Obligationäre

2. Aktionäre

Berechnung der Rendite von Aktien

(Verkaufskurs - Kaufskurs) + Dividenden / Kaufkurs

Berechnung der Rendite von Obligationen

(Verkaufsbetrag - Kaufbetrag) + Zinsbetrag / Kaufbetrag

Fachbegriff "zu 100%"

zu pari

Finanzmärkte

Tastatur-Befehle:

= drehen,

= vor-/rückwärts,

= scrollen

- Geldmarkt

- Kapitalmarkt (Wertpapiermarkt)

- Kreditmarkt

Kapitalmarkt (Wertpapiermarkt)

Tastatur-Befehle:

= drehen,

= vor-/rückwärts,

= scrollen

- Primärmarkt (Emissionen): Fremdfinanzierung und Beteiligungsfinanzierung (Eigenfinanzierung)

- Sekundärmarkt (Börse)

Wertpapiergattung (Arten von Wertpapieren im OR)

Tastatur-Befehle:

= drehen,

= vor-/rückwärts,

= scrollen

- Inhaberpapiere

- Orderpapiere

- Namenpapiere

Inhaberpapiere

Tastatur-Befehle:

= drehen,

= vor-/rückwärts,

= scrollen

- lauten auf Inhaber

- nur Übergabe

- Obligationen, Aktien, Check, Schuldbrief,..

Orderpapier

Tastatur-Befehle:

= drehen,

= vor-/rückwärts,

= scrollen

- lauten auf Namen

- Indossament und Übergabe

- Namenaktien, Ordercheck, Namenschuldbrief,...

Namenpapiere

Tastatur-Befehle:

= drehen,

= vor-/rückwärts,

= scrollen

- lauten auf Namen und Vermerk "nicht an die Order"

- Zession und Übergabe

- Namen-Kassen Obligationen

Begriff Zession

Tastatur-Befehle:

= drehen,

= vor-/rückwärts,

= scrollen

Zedent = ursprünglicher Gläubiger

Zession = Abtretung

Zessionar = neuer Gläubiger

Wertpapierrechte

Tastatur-Befehle:

= drehen,

= vor-/rückwärts,

= scrollen

- Forderungsrecht

- Beteiligungsrecht

- Sachenrecht

- Optionsrecht

Forderungsrecht

Tastatur-Befehle:

= drehen,

= vor-/rückwärts,

= scrollen

- Geldforderung

- Obligationen, Check

Beteiligungsrecht

Tastatur-Befehle:

= drehen,

= vor-/rückwärts,

= scrollen

- Mitgliedschaftsrecht, Vermögensrecht

- Aktien, Partizipationsschein, Anlagefondsanteilschein

Sachenrecht

- Recht an Sache

- Schuldbrief, Konnossement

Optionsrecht

- Wahlrecht, ob Vertragsverhältnis entstehen soll oder nicht

- Optionsschein

Unterscheidung in zwei Arten von Papiere

- Gläubigerpapier

- Beteiligungspapier

Gläubigerpapier

- Zins, unabhängig von Geschäftserfolg

- Forderungsrecht

- Obligation, Pfandbrief, Kassenobligation

Beteiligungspapier

- Dividende, abhängig vom Geschäftsergebnis

- Forderungsrecht und Beteiligungsrecht

- Aktien, Partizipationsschein, Anlagefondsanteilschein

Zeichnung Fremdkapital (Buchungssatz)

Obligationäre an Obligationenanleihe

Liberierung Fremdkapital (Buchungssatz)

Bank an Obligationäre

Zeichnung Eigenkapital (Buchungssatz)

Aktionäre an Aktienkapital

Liberierung Eigenkapital (Buchungssatz)

Bank an Aktionäre

wichtigste Unterschiede zwischen Aktien und Obligationen

Aktien: Mitgliedschafts- und Vermögensrecht, Teilhaber, unbegrenzte Laufzeit, Stückkurs, Dividende, Eigenkapital, schwankende Kursentwicklung, abhängig vom Geschäftserfolg

Obligationen: Vermögensrechte, Gläubiger, 8-15 Jahre, Prozentkurs, Zins, Fremdkapital, stabile Kursentwicklung, unabhängig vom Geschäftserfolg

1 / 160

Lernkarten

Put-Option (Rechte und Pflichten, Erwartungen des Käufers, Verhalten bei steigendem Kurs, Verhalten bei sinkendem Kurs)

Rechte und Pflichten: Recht, ein bestimmtes Wertpapier zu einem bestimmten Zeitpunkt zu einem bestimmten Preis zu verkaufen

Erwartungen des Käufers: sinkender Kurs des Wertpapiers

Verhalten bei steigendem Kurs: Käufer lässt Option verfallen (Verlust des Kaufpreis für die Option)

Verhalten bei sinkendem Kurs: Käufer übt Option aus

Stillhalter

Verkäufer einer Option

Berechnung Call-/Put-Option

Differenz zwischen Ausübungspreis und Kurs - Kosten für Option = Verdienst

Futures

Verpflichtung, Wertpapier an einem bestimmten Zeitpunkt zu einem bestimmten Preis zu kaufen oder verkaufen

weitere Wertpapiere

- Schuldbrief

- Anlagefonds

Schuldbrief

Schuldanerkennung für ein grundpfandgesichterte Forderung

Anlagefonds

- Fondsvermögen wird in verschiedene Kapitalanlagen (Wertschriften) investiert

- mit relativ kleinem Vermögen eine Diversifikation möglich (Risikoverminderung)

- Liquidität hoch = jeden Tag verkaufen/kaufen

Arten von Fonds

- Aktienfonds

- Obligationenfonds

- kombinierte Fonds

- Immobilienfonds

- Geldmarktfonds

Lieferantenkredit

- Zahlungsfrist für den Kunden

- formlos

- ohne besondere Sicherheit

Bankgeschäfte

- aktive

- passive

- indifferente

aktive Bankgeschäfte

Kreditgeschäfte

passive Bankgeschäfte

Kapitaleinlagen

indifferente Bankgeschäfte

Zahlungsverkehr, Emissionsgeschäfte, Vermögensverwaltung, Börsengeschäfte

Bankgeschäfte (Darstellung mit Pfeilen)

Unternehmensbilanz <- Aktivgeschäft <- Bankbilanz <- Passivgeschäft <- Unternehmensbilanz

Kreditform

- Kontokorrent

- Darlehen

Kontokorrent (Auszahlung/Rückzahlung, Zins, Kündigung)

Auszahlung/Rückzahlung: gemäss Finanzierungsbedarf des Kreditnehmers

Zins: nur auf beanspruchtem Kredit

Kündigung: jederzeit möglich

Darlehen (Auszahlung/Rückzahlung, Zins, Kündigung)

Auszahlung/Rückzahlung: i.d.R. auf einmal, evtl. Amortisation

Zins: auf gesamtem Darlehen

Kündigung: i.d.R. nicht kündbar, ausser unter hohe Ablösekosten

Verwendungszweck Kredit

- Produktiver Kredit

- Konsumkredit

Produktiver Kredit

vom Kreditnehmer in den Betrieb investiert und finanziert damit seine Zinsen selber

Kosumkredit

Kredit für private Bedürfnisse, es werden keine neuen Werte geschaffen

Kreditdauer

- Anlage- und Investitionskredit

- Betiebskredit

Anlage- und Investitionskredit

Finanzierung des Anlagevermögens

Betriebskredit

Finanzierung des Umlaufvermögens

Arten von Sicherheiten bei einem Kredit

- Personalsicherheit

- Realsicherheit

- keine Sicherheit

Personalsicherheiten

- Bürgschaft

- Zession

Realsicherheiten

- Grundpfand

- Faustpfand (Lombard)

- Eigentumsvorbehalt

keine Sicherheit

- Blankokredit

Zession

Übertragung einer Forderung auf einen Dritten

Bürgschaft

Einstehen für die Forderung eines Dritten

Hypothekarkredit

mit Grundpfand gesicherter Kredit

Lombardkredit

mit Wertpapier als Faustpfand gesicherter Kredit (Wertpapier = 50%)

Leasing

- Leasinggeber überlässt Leasingnehmer eine Sache zum Gebrauch

- regelmässige Leasingraten

- Eigentum der Sache bleibt beim Leasinggeber

- Sache kann zu einem Restkaufwert erworben werden

Bonität prüft ...

- Kreditwürdigkeit

- Kreditfähigkeit

Kreditwürdigkeit

- Vertrauenswürdigkeit

- Ruf des Schuldners

Kreditfähigkeit

Fähigkeit des Schuldners, den Kredit zu verzinsen und zurückzuzahlen

Phasen zur Gewährleistung von Krediten

1. Kreditprüfung

- Kreditgesuch

- Bonitätsprüfung

2. Kreditbewilligung

- Entscheid

- Kreditofferte

- Vertragsunterzeichnung

- Kreditfreigabe

3. Kreditüberwachung

- Überwachung der Einhaltung der Vertragsbedingungen

- Kreditbeanspruchung

- Zinszahlungen

- Überschreitungen

- Amortisationen/Rückzahlungen

finanzielle Grundfunktionen

- Kapitalbeschaffung

- Liquiditätssicherung

- Mittelanlage/Investitionsplanung

zentrale Führungsaufgaben

- Finanzplanung

- Finanzkontrolle

Finanzierung

Beschaffung von Kapital zur Investition

Definanzierung

Abbau von Kapital (z.B. Rückzahlung von Krediten)

Lernen

Wertpapiere, Kredit und Finanzierung

Lernkarteien erstellen oder kopieren

Lernkarten

Bitte melde dich an

Google

Apple ID

Microsoft

Switch edu-ID

Edulog

Google

Apple ID

Microsoft

Switch edu-ID

Edulog