Basler Committee on Banking supervision
Behandeln von Basel 1-3 in Bezug auf die Auswirkungen auf das Bankgeschäft
Behandeln von Basel 1-3 in Bezug auf die Auswirkungen auf das Bankgeschäft
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Welche Risiken subsumiert das Marktrisiko bzw. das Marktpreisrisiko?
Im Rahmen einer Risikoinventur, müssen in Abhängigeit des konkreten Gestamtprofils diese Risiken ggf. als Wesentlich eingestuft werde. Sie behinhalten das Geschäftsrisiko, das Reputationsrisiko und Strategierisiken.
sonstige Betriebsrisiken
--------------- beinhalten das Wagnis, dass die Refinanzierung von KIs mit kurzfristigen Mittel nicht oder nur zu erhöhten Preisen möglich ist und hieraus ein Schaden entstehen kann. Bsp. Marktliquiditätsrisiko, Refianzierungsrisiko (Seit 2007 unterliegen diese Risiken erhöhter Aufmerksamkeit)
Liquiditätsrisiko
Bankrisiken sind mit genügen EK zu unterlegen, da Banken sonst potenziell uneingeschränkt Risiken eingehen könnten. Durch Basel 2 mussten mindestens mit 8% Eigenmitteln im Verhältnis zu den risikogewichtete Aktiva vorgehalten werden. Wie hoch ist die Gesamtkapitalquote jetzt?
Es gab zahlreiche Änderung der Zusammensetzung von Eigenmitteln der Banken die im Verhältnis der Risikogewichteten Aktiva vorgehalten werden musste. Dabei wurde auch strenger gefasst, welche Kapitalinstrumente zum Kernkapital zählen.
Welche Änderungen gab es in Bezug auf die Zusammensetzung der Eignmittel und Kapitalanforderungen bzw. der Kapitalaufteilung in Kapitalklassen?
1. Harte Kernkapitalquote (Core Tier 1) erhöht sich auf 4,5%, sie beinhaltet alle Kapitalinstrumente, die voll eingezahlt sind, Bsp. Stammaktien, Gewinnrücklagen, sonstige Rücklagen
2. Weiches/ Hybrides Kernkapital (Additional Tier) beinhalten alle Kapitalinstrumente die nachrangig sind und der Bank potenziell unbefristet zur Verfügung stehen. Die Quote sinkt auf 1,5%
3. Ergänzungskapital sind Kapitalinstrumente die nicht dauerhaft zur Verfügung stehen, aber nachrangig sind und mindestens 5 Jahre verfügbar
4. Aufbau eines Kapitalpuffers bestehend aus einem Kapitalerhaltungspuffers (2,5%) und einem antizyklischen Kapitalpuffer (0-2,5%). Diese sollen dazu dienen zusätzliches Kernkapital aufzubauen, um bei Verlust eine Reserve zu haben.
Welche Besonderheit müssen Systemrelevante Banken beachtet beim Aufbau des Kapitalpuffers?
Dass sie zusätzlich angehalten werden können (liegt im Ermessen der nationalen Aufsichtsbehörde) einen Systemrisikopuffer aufzubauen (bis 3,5%).
Welche Anforderungen entfallen bei den Neuen Kapitalanforderungen, die bisher Marktrisiken absichern sollten?
Drittrangmittel
Beim Bankenaufsichtsrechtlichen Überprüfungsprozess (Supervisory Review Process) bzw. den Anforderungen an die Grundprinzipien der qualitativen Bankenaufsicht, wurden insbesondere Paragraph.......... des KWG und die MaRisk abgeändert.
25a
Was sind die MaRisk?
Die Mindestanforderungen an das Risikomanagement, stellt eine Verwaltungsanweisung dar die in Allgemeinen und Besonderen Teil gegliedert ist. Darin und im §25a finden sich die Anforderungen an die Prozesse im Kreditgeschäft wieder.
Die Aufsicht gibt hierdurch einen Rahmen vor, welcher der Umsetzung der EU- Richtlinien in den Instituten dienen soll.
Welche Kernelementen beinhaltet die Neuen Anforderungen an eine qualitative Bankenaufsicht bzw. an das Risikomanagement?
Die .............. beschreibt in wie weit ein KI in der Lage ist seine Verluste durch eingegangene Risiken mit vorhandenen Eigenmitteln zu tragen.
Risikotragfähigkeit
Der Prozess des Risikomanagement behinhaltet die Formulierung einer Institutsspezifischen --------------- (Risikostrategier), die als Ausgangspunlt dienen soll, von dem aus der Grundsätzliche Umgang mit Risiken auf Beriechs-/ Gesamtunternehmensebene festgelegt werden soll und die maximale Risikoausprägung bestimmt.
Risikopolitik
Welche 4 Phasen beinhaltet der Prozess des Risikomanagement?
1. Die Risikoidentifikation: aktuelle& zukünftige potenzielle und latenter Risiken sammeln
2. Die Risikobewertung: Durch die Eintrittswahrscheinlichkeiten & mögliche Schadenshöhe, durch Risikomaße quantitativ Einschätzen des Risikospektrums Bsp. Flow/ Value at Risk (Risikomessung)
3. Die Risikosteuerung: Umgang mit Risiken durch Steuerungsmöglichkeiten:
- Risikovermeidung mit gleichzeitigem Geschäftsverzicht
- Risikoverminderung
- Die Umwälzung der Risiken auf z. B. Versicherungen
- Das Selbsttragen der Risiken
4. Risikokontrolle: Abgleich der tatsächlich eingegangenen Risiken mit der in der Risikopolitik geplanten Risikoprofilsituation
Welche Punkte spielen bei einem adäquat etablierten Risikomanagementsystem neben dem Prozess und der Planung der Risikoprofilsituation noch eine wichtige Rolle?
Die erweiterte Offenlegungspflicht soll zu einer Erhöhung der ------------ führen
Marktdisziplin
Welche Vorgaben in Bezug auf die neuen Anforderungen an die Offenlegungspflicht gibt es?
- Anwendung der Eigenmittelvorschriften
- Eigenmittelausstattung (& Struktur)
- Qualitative Darstellung der eingegangenen Risiken
Von welchem Verhalten der eines gut informierten Marktteilnehmers wird bei der Offenlegungspflicht nach Basel 3 ausgegangen?
Das ein gut informierter Marktteilnehmer eine risikobewusste Geschäftsführung und ein adäquates Risikomanagement bei seiner Kredit-/ Anlageentscheidung honortiert. (Risikoreiches Verhalten dementsprechend sanktioniert.)
Die Zahlungsfähigkeit von Banken, die bisher nach der LiquiditätsVerordnung berechnet wurden, unterstehen seit 2007 neuen Kennziffern. Diese sollen Banken helfen, über einen gewissen Zeitraum hinweg den Abfluss von Einlagen und sonstiger Liquidität, wirtschaftlich zu überstehen.
Welche Kennziffern nicht gemeint ?
§11 KWG behinhaltet die Forderung, dass eine Bank ihre MIttel so anlegen muss, dass jeder Zeit Liquidität gewährleistet ist.
Seit 2007 reglen diesen Zustand die LCR Kennziffer und die NSFR. Was sagen die beiden Kennziffern aus?
LCR: Der Mindestbestand hochlequider Aktiva muss den Nettozahlungmittelabfluss der nächsten 30 Tage, sowohl unter normalen, wie auch unter Stressbedingungen (Bankrun) sicher abgedecken. (Die BaFin fordert damit implizit, dass Banken eine Mischung unterschiedlicher Einlagen vorweisen kann)
Net Stable Funding Ratio: langfristige Verbindlichkeiten (Kreditvergabe) müssen sowohl unter normalen, wie auch unter Stressannahmen für mind. 1 Jahr sicher refinanziert sein. (Hier bei wird die Fristentransformation der Bank beschränkt, da die BaFin gemäß der Goldenen Bilanzregel (Langfriste Forderungen müssen auch langfristig Refianziert sein) Liquiditätsrisiken beschränken möchste)
Basel 3 steht Im Kontext zahlreicher Änderungen der Finanzmarktregulierung. Dabei soll dem Lang mögliche Struktur gegeb werden, um bestehende und zukünftige gesetzliche Regelungen in einen Kontext einordnen zu können. Aus welchen 3 Oberpukten besteht diese Struktur?
- Stärkung des Haftungsprinzips
- Finanzmarktstabilität gewährleisten
- Höhere Markt-/ Produkttransparenz
Insegamt sind unter den Punkten sehr viele einzelne Regelungen zu beachten, wie zum Beispiel die Institutionsvergütungsordnung, die das Haftungsprinzip durch strengere Anforderungen an Vergütungssystemen stäken soll. Geschäftsmodelle und die Wettbewerbskonstellation hat sich dadurch stark verändert--> daher wird nun ein strategische Geschäftsmodell für den Wettbewerb unabdingbar. (Nachfrage und die Bewertungskriterien durch ein Rating)
Welche Kernelemente beinhaltet Basel 2 von 2006?
- Höhere Anforderungen an die Eigenmittelausstattung von Banken, mit stärkerer Orientierung an tatsächlich eingegangen Risiken
- Anforderungen an das Risikomanagement und die Grundprinzipien für qualitative Bankenaufsicht
- Erweiterung der Offenlegungspflichten zur Stärkung der Marktdisziplin
Welche Risiken wurden durch den Basler Akkord (Basel 1) nur berücksichtigt ?
Hintergrund von Basel 3
Als Reaktion auf die Wirtschaftskrise 2007 und den Schwächen bisheriger Regulierungmassnahmen
2014 trat Basel 3 als ........ von Basel 2 in Kraft.
Reform
Was regelte der sog. Basler Akkord von 1988?
Das bestimmte Risiken, die die Bank mit ihren Geschäften eingeht, mit genügen Eigenmitteln unterlegen muss. Dabei wurde aber die Berechungsmethode nicht ausreichend differenziert und auch nur Markt-/ Kreditrisiken beachtet.
Was sind die zentralen Aufgaben des Basler Ausschusses für Bankenaufsicht?
- International einheitliche und hohe Standards der Bankenaufsicht zu empfehlen
- einheitliche Wettbewerbsbedingungen zu empfehlen
nach der Absprache mit der Aufsichtsbehörden und den Kreditinstituten werden die Empfehlungen in nationales Recht umgesetzt.
Welches sind Kernelemente der neuen Finanzmarktregulierung (Basel 3)?
1. Änderung der Eingemittelanforderungen
2. quantitative und qualitative Liquiditätsstandards
Mit Übergangsfristen soll eine schrittweise Einführung von den Neuerungen durch Basel 3 bis spätestens ..... erfolgen. (Jahreszahl)
2019
Welche Ziele haben die Beschlüsse von basel 3 zum primären Ziel?
Auf welchen Ebenen (Mikro-/ Makroprudenziell) wirken die Neuerung von Basel 3?
1. Einzelinstitutsebene: um Banken Widerstandsfähiger zu machen.
2. Systemweite Risiken vermindern, die sich auf den ganzen Bankensektor auswirken
Wie erfolgte die Rechtliche Umsetzung von Basle 3 auf der EU Ebene?
Mittels einer Kombination aus einer Richtlinie (CRDIV) und einer Verodnung (CRR), die durch zwei Rechtsakte zum 1.1.2014 in nationales Recht umgesetzt wurden.
Was ist die Capital Requirement Directive Number 4?
Eine EU Richtline, die die europaweiten Rahmenbedingungen der Bankenaufsicht angibt
was beinhaltet die Capital Requirement Regulation als EU- Verordnung bzw. Strukturnorm?
Sie bestimmt vorallem die aufsichtsrechtliche Ausgestaltung der Beaufsichtgung von Kreditinstituten
Bsp. Höhe und Anforderungen an die Eigenmittelausstattung, Risikovorschriften, Vorgaben zu den Liquiditätskennziffern
Wie nennt man das streben der CRDIV und CRR nach einer Maximalharmonisierung der europäischen Bankenaufsicht?
Single Rule Book
Wie wurden die CRDIV und CRR in Deutschland umgesetzt?
Durch eine Neufasssung der Solvabilitätsverordnung, Änderungen im KWG und Änderungen der Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)
§10 KWG war bis zur Umsetzung von Basel 3 die zentrale Vorschrift der Eingemittelausstattung. Welche Neuregelung reflektiert sie nun nur noch? (Abkürzung)
CRR
Was versteht man unter einem Risiko?
Unter Risiko versteht man die Eventualität, das mit einer bestimmten Wahrscheinlichkeit bei einer rational getroffenen Entscheidung ein Vorteil ausbleibt.
Welcher Paragraph des KWG stellt Anforderungen an die Geschäftsorganisation eines Kreditinstitut? (Zahl)
Die Mindestanforderungen an das Risikomanagement zielen dabei auf die Risiken bei der Ausübung von Bankgeschäften ab und geben dem Management zu alles Risiken gemäß diesen Paragraphen einen Rahmen vor.
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Risiken beim Betreiben von Bankgeschäften wirken sich unmittelbar auf die Finanzströme, also den Wertebereich, eines Unternehmens aus, oder sie zielen auf den Betriebsbereich von Bankgeschäften ab.
Welche Risiken bestehen beim Betreiben von Bankgeschäften?
Was versteht man unter Kredit- bzw. Adressenausfallrisiko?
Es ist das Wagnis, dass bei einer Kreditvergabe durch einen (Teil-).......... eines Schuldners der Wert der Forderung sich negativ verändert.
Ausfall
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Flashcards
Basel 3 steht Im Kontext zahlreicher Änderungen der Finanzmarktregulierung. Dabei soll dem Lang mögliche Struktur gegeb werden, um bestehende und zukünftige gesetzliche Regelungen in einen Kontext einordnen zu können. Aus welchen 3 Oberpukten besteht diese Struktur?
- Stärkung des Haftungsprinzips
- Finanzmarktstabilität gewährleisten
- Höhere Markt-/ Produkttransparenz
Insegamt sind unter den Punkten sehr viele einzelne Regelungen zu beachten, wie zum Beispiel die Institutionsvergütungsordnung, die das Haftungsprinzip durch strengere Anforderungen an Vergütungssystemen stäken soll. Geschäftsmodelle und die Wettbewerbskonstellation hat sich dadurch stark verändert--> daher wird nun ein strategische Geschäftsmodell für den Wettbewerb unabdingbar. (Nachfrage und die Bewertungskriterien durch ein Rating)
